Sigortanın temel ilkeleri. Sigortacılık faaliyetlerine ilişkin esaslar

Piyasa ekonomisi düzenlenmiş bir sistemdir. Bir yandan girişimcilik özgürlüğü, biçimlerinin çeşitliliği, artan karları sağlamak için üretimin ve hizmet sektörünün tüketiciye yönlendirilmesiyle karakterize edilir. Devlet, meta üretimi ve dolaşımı sürecine, üretici-tüketici ilişkisine doğrudan müdahale etmez. Aynı zamanda devlet, her türlü faaliyete ilişkin piyasa ekonomisinin genel kurallarını ve belirli endüstriler ve faaliyet alanları için özel kuralları belirler. Bu kurallara uyum, yasal, vergisel, mali ve diğer düzenlemelerden oluşan bir sistem tarafından sağlanır. Buna göre, ekonominin piyasa modelinin ayrılmaz bir parçası olan sigorta, genel ve özel kurallar çerçevesinde işleyen bir düzenleme nesnesi olarak hareket eder. Bu bölümde, sigortacılık işinin devlet düzenlemesine ilişkin konunun kapsamının önünde, sigorta faaliyetlerinin organizasyonunun temel ilkelerinin bir beyanı yer almaktadır.

Sigortanın özünü ifade eden temel ilkeler şunlardır: Hasarın eşitlenmesi, sigorta ettiren ile sigortacının yükümlülüklerinin eşitliği, geri ödeme, karşılıklı yardımlaşma (dayanışma), ücretlendirme, sigorta fonunun yeterliliği, sigorta korumasının sağlanmasında bireysel ve grup çıkarlarının birleştirilmesi, “döngünün tersine çevrilmesi”, önleme.

Hasarın dengelenmesi poliçe sahipleri arasında (dahili sigorta) ve bu sigorta şirketi ile diğer sigortacılar arasında koasürans ve reasürans (dış uyum) yoluyla tahsis edilmesiyle gerçekleştirilir.

Denklik ilkesi Sorumluluk, sigorta şirketinin sigortalılardan, yaralanan sigorta katılımcılarının uğrayacağı olası zarar miktarını telafi etmeye yetecek miktarda katkı payı tahsil etmesi gerektiği anlamına gelir. Sigortalıların, her bireyin bireysel riskine uygun sigorta primlerini derhal ödemeleri gerekmektedir. Sigorta prim tutarının hesaplanmasında denklik ilkesi esas alınır.



Geri ödeme prensibi sigorta şirketinin, sigorta fonu tarafından sigorta tazminatı olarak alınan fonları sigortalılara iade etmesi anlamına gelir. Bu durumda sadece zarar gören sigortalılara tazminat ödenmesinden bahsediyoruz. Yani sigorta şirketinin her bir bireysel sigorta katılımcısıyla ilişkilerinde geri ödeme ilkesi geçerli değildir.

Karşılıklı yardımlaşma (dayanışma) ilkesi Sigortada bu durum, tüm poliçe sahipleri tarafından ödenen sigorta primlerinin, yaralanan katılımcıların zararlarını tazmin etmek için kullanılmasıyla ortaya çıkmaktadır. Üstelik ödenen miktar, ödedikleri katkı payından çok daha fazla. Böylece zararın dağıtımında dayanışma sürecinde karşılıklı yardımlaşma sağlanmış olur.

Tazminat ilkesi bireysel riske uygun bir sigorta primi ödeyen sigorta katılımcısının sigorta koruması alacağı anlamına gelir. Sigorta primi sigorta hizmetinin bedelidir.

Sigorta fonunun yeterliliği ilkesi Oluşturulan fonun büyüklüğünün rastgele olaylar meydana geldiğinde ödeme yapmaya yeterli olmasını gerektirir. Bu kuralın sağlanması için fonun büyüklüğü ilgili istatistiksel verilerin analizine göre belirlenir. Risk portföyüne ilişkin fiili zarar tutarının beklenen değerden olumsuz yönde sapması durumunda, sigorta şirketi bu sapmaları telafi etmek amacıyla özel rezerv sistemi oluşturur.

Bireysel ve grup çıkarlarının birleştirilmesi ilkesi Sigorta korumasının sağlanmasında, hasarın ortak dağıtımının yalnızca belirli risklere karşı sigorta koruması elde etmede ortak çıkarları olan bir grup kişi arasında gerçekleştirilmesidir. Sigortacı, sigorta agregası çerçevesinde mağdurlara verilen zararların tazmini için bir sigorta fonu oluşturur. Aynı zamanda sigortacının da kendi çıkarları vardır: Sigorta fonunu bir ücret karşılığında yönetir ve sigorta primi şeklinde toplanan fonları ödeme yapılıncaya, gelir elde edilinceye kadar yatırım olarak kullanma olanağına sahiptir. Bu olasılık “çevrimin tersine çevrilmesi” temelinde gerçekleştirilir.

"Çevrimi tersine çevirme" ilkesi sigorta priminin ödenmesinin sigorta koruması sağlanmadan önce yapılması anlamına gelir. Buna göre sigortacı, prim ödemesi ile sigorta ödemesi arasında geçen sürede, birikmiş primler şeklinde fonları finansal piyasaya yerleştirme olanağına sahiptir. Gelişmiş ülkelerde sigorta şirketleri, topluma sigorta koruması sağlamaktan daha az önemli olmayan yatırım sermayesinin ana tedarikçileridir.

Önleme ilkesi Risk yönetim sistemi ile ilişkilidir. Sigortacı, faaliyetlerinin başabaş noktasını sağlamak için olumsuz olayların sıklığını ve sonuçlarının ciddiyetini azaltmakla ilgilenmektedir. Bu doğrultuda hem sigorta şirketinin hem de sigortalıların risklerini en aza indirecek tedbirleri (koruyucu tedbirler) uygulamaktadır. Sonuçta bir bütün olarak dış ortamdaki riskin en aza indirilmesinden bahsedebiliriz. Sigorta işinin belirtilen temel ilkeleri, sigorta ilişkilerinin belirli özelliklerini yansıtmaktadır. Buna ek olarak, devletimizin ekonomisindeki piyasa dönüşümleri döneminde görünür olan ve sadece sigortacılıkla ilgili olmayan birkaç prensibi de ekleyebiliriz: tekelleşme, rekabet, birleşme ve işbirliği.

Rusya Federasyonu'nda sigorta pazarının oluşumunun başlangıç ​​​​ilkesi: tekelleşme ilkesi Sigortacıların Rusya Federasyonu mevzuatı tarafından öngörülen herhangi bir organizasyonel ve yasal formun tüzel kişiliği olabileceğinin bir göstergesi olarak Rusya Federasyonu "Rusya Federasyonu'nda sigortacılığın organizasyonu hakkında" kanununa yansıyan , sigortacılık faaliyetleri yürütmek üzere oluşturulmuş ve lisanslara sahiptir.

Sigortacıların şu veya bu organizasyon biçimini seçmesi, ekonominin belirli bir sektöründe geçerli olan spesifik ekonomik koşullar da dahil olmak üzere birçok faktöre bağlıdır. Bu durum, Rus sigorta şirketlerinin ticari şirketler yerine kapalı şirketleşme biçimini tercih ettiğini açıklamaktadır.
Açık anonim şirketler şeklinde ortaklıklar.

Halihazırda sigorta şirketlerinin organizasyonel ve hukuki yapılarına göre dağılımı şu şekildedir: Kapanan anonim şirketler ~%55; açık anonim şirketler ~%21; Limited şirketler ~%24. Belirli bir organizasyon biçiminin temel özelliklerini bilerek, sigorta şirketlerinin mülkiyet türüne göre dağılımının nasıl geliştiği oldukça açık hale geliyor.

Aynı zamanda, Batı sigorta pazarlarında, Rusya'nın aksine, küçük ve orta ölçekli işletmelere yönelik organizasyonel ve yasal formlar genel olarak hariç tutulmuştur (öncelikle LLC'lerden bahsediyoruz). Kamu şirketleri, devlete ait sigorta şirketleri ve devlet sigorta şirketleri hakimdir.

Devlet sigorta şirketleri, devlet tarafından kurulan bir sigorta fonunun örgütlenmesinin kamuya ait yasal bir şeklidir. Devlet sigorta şirketlerinin örgütlenmesi, devlet tarafından kurulması veya anonim sigorta şirketlerinin millileştirilmesi ve mülklerinin devlet mülkiyetine dönüştürülmesi yoluyla gerçekleştirilir. Gelişmiş ülkelerde, devlete ait şirketler ve devlet katılımıyla karma sermayeli şirketler, özellikle tehlikeli, yıkıcı riskleri (askeri, nükleer vb.)

Rusya'da devletin ticari sigortaya katılımı halihazırda küçük bir sermaye payına sahip anonim şirketler aracılığıyla gerçekleştirilmektedir.

Diğer ülkelerde devlet sigorta kuruluşları da faaliyet göstermektedir. Bunlar, faaliyetleri sübvansiyonlara dayanan kar amacı gütmeyen şirketlerdir. İşsizlik sigortası, işçi tazminatı ve mesleki maluliyet sigortası konularında uzmanlaşmıştır. Genel olarak devlet sigorta şirketleri vergi ödemekten muaftır.

Rusya Federasyonu'ndaki sigorta faaliyetlerinin piyasa niteliği şüphesiz Sigortayı organize etmenin en önemli ilkesi sigorta kuruluşları arasındaki rekabeti içerir– sigorta şirketleri, sigorta komisyoncuları, sigorta aktüerleri. Rekabetin varlığı sigorta piyasasının oluşması ve gelişmesinin temel koşullarından biridir. Rekabet, müşterilerin çıkarlarını en iyi şekilde karşılayan sigorta hizmetlerinin geliştirilmesi ve sunulmasında ifadesini bulur: bunlar yeni modern sigorta ürünleridir; sözleşmeleri imzalamanın ve ücretleri ödemenin uygun şekli; sigorta ödemelerinin etkinliği; tarife oranlarının düşürülmesi. Rus sigorta işinin bir dereceye kadar sigortacılar arasında haksız rekabetin varlığı ile karakterize edildiğine dikkat edilmelidir: örneğin, bir müşteri için verilen mücadelede bazen "komşu" bir sigorta şirketinin mali sorunları hakkında yanlış bilgi yayılmaktadır. sigorta hizmetleri için damlama fiyatlandırmasının kullanılması vb.

Aynı zamanda sigortacılar, sigorta piyasası mücadelesinde yalnızca diğer sigorta şirketlerinden değil, aynı zamanda ücretsiz fon çeken finans ve bankacılık kurumlarından da şiddetli bir rekabetle karşı karşıya kalıyor ve böylece sigorta koruması amaçları da dahil olmak üzere birikim ve tasarruf işlevini yerine getiriyor. müşterilerinin.

Sigorta şirketleri ile diğer sigorta kuruluşları arasındaki rekabet ve çekişme mutlak bir kategori olarak değerlendirilemez. Çoğu durumda gereklidir dernek, işbirliği. Bu aynı zamanda aşağıdakilerden biri olarak da adlandırılabilir organizasyonun temel ilkeleri sigorta faaliyetleri. Rusya Federasyonu'nun “Rusya Federasyonu'nda Sigorta İşinin Organizasyonu Hakkında” Kanunu, sigorta kuruluşlarının faaliyetlerini koordine etmek, üyelerinin ortak çıkarlarını temsil etmek ve korumak amacıyla birlikler, dernekler ve diğer dernekler kurabileceğini belirtmektedir. Bu durumda, sigorta işletmesi kuruluşlarının birliğine ilişkin bilgiler, bu tür birliklerin devlet kayıt sertifikalarının kopyaları ve sigorta denetleme organına sunulan kurucu belgeleri esas alınarak, sigorta işletmesi kuruluşları birliklerinin siciline dahil edilmesine tabidir. Sanat'a göre. 14.1, basit bir ortaklık sözleşmesine (ortak faaliyet sözleşmesi) dayanarak, sigortacılar belirli sigorta türlerine (sigorta ve reasürans havuzları) yönelik sigorta işlemlerinin mali istikrarını sağlamak amacıyla tüzel kişilik oluşturmadan birlikte hareket edebilirler.

Sigortacıların özel bir birlik şekli sigorta havuzudur. Havuz katılımcıları, havuz katılımcıları adına akdedilen sigorta sözleşmelerinden doğan yükümlülüklerin yerine getirilmesinden müştereken ve müteselsilen sorumludur. Oluşturulması katılımcılar arasındaki anlaşma ile resmileştirilir. Havuzun faaliyetleri bir denetim kurulu veya katılımcı sigorta şirketlerinin başkanlarının bir toplantısı tarafından koordine edilmektedir.

Anlaşma şunları tanımlamaktadır: havuz katılımcılarının karşılaması gereken mali kriterler, sigorta için kabul edilen risk türleri, havuzun sigorta sözleşmesi kapsamındaki yükümlülüklerinin maksimum tutarı ve kabul edilen yükümlülüklerin paylarının katılımcılar arasında dağılımı.

Havuzun üyeleri olan tüm sigortacılar, tek tip sigorta kuralları ve tek tip tarife oranlarına göre yönlendirilmelidir.

Sigorta havuzları gelişmiş bir sigorta sistemine sahip tüm ülkelerde yaygın olarak temsil edilmektedir. Yaratılışları ve faaliyetleri aşağıdaki hedefleri takip eder:

● bireysel sigorta şirketlerinin yetersiz mali kapasitesinin aşılması;

● poliçe sahiplerine sigorta ödemelerinin garantileri;

● tek sorumluluğu büyük sigorta şirketlerinin dahi gücünün ötesinde olan sigorta için büyük riskleri kabul etme olasılığının sağlanması. Bu riskler arasında nükleer riskler, havacılık riskleri, çevre kirliliği riskleri, nükleer enerji riskleri ve ilaç üreticilerinin, inşaat kuruluşlarının vb. hukuki sorumlulukları yer almaktadır. Havuza katılım genellikle sigorta şirketlerinin büyük ve tehlikeli riskleri sigortalamasına izin verilmesinin koşullarından biridir.

İlk sigorta havuzları dünyanın birçok ülkesinde ortaya çıktı.
60'lar İnsan yapımı faktörlerden kaynaklanan büyük ölçekli kaza ve felaketlerin sayısındaki artış nedeniyle.

Çoğu ülkede sigorta havuzlarının oluşturulmasını ve işletilmesini düzenleyen özel bir mevzuat bulunmamaktadır. Sigorta şirketlerinin bir birleşme şekli olarak, medeni hukuk ve sözleşme hukukunun genel kurallarına tabidirler.

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu (Madde 953), ortak bir sigorta sözleşmesindeki katılımcıların, sözleşme sigorta şirketlerinin her birinin hak ve yükümlülüklerini tanımlamadığı sürece, sigorta tazminatının ödenmesinden poliçe sahibine karşı müştereken ve müteselsilen sorumlu olduklarını belirtir. Sigorta havuzuna ilişkin müşterek ve müteselsil sorumluluk kavramı, sigorta ettirenin (lehdar), havuza katılan sigorta şirketlerinin herhangi birinden sigorta sözleşmesi kapsamındaki yükümlülüklerin yerine getirilmesini talep etme hakkına sahip olduğu anlamına gelir. Havuz katılımcıları adına imzalanan bir toplu sigorta sözleşmesi, tüm sigorta şirketlerinin - havuz katılımcılarının - ve her birinin sigortalı riskteki paylarının bir listesini içermesi bakımından normal bir sözleşmeden farklıdır (Şekil 2.1). Gelen sigorta primlerinin sözleşmenin tarafları arasında dağıtımı bu paya göre gerçekleşir.

Sigortalıdan başvuru alan sigortacı, bu durumu havuz katılımcılarına derhal bildirmek ve sigortalı olaya ilişkin tüm belgeleri ibraz etmekle yükümlüdür.

Pirinç. 2.1. Bir sigorta havuzunda ortak sigortayı organize etme planı

Kabul edilen usule göre her katılımcı, sigorta tazminatından kendisine düşen payı, sigorta sözleşmesi kapsamında sigortalıya karşı yükümlülükleri yerine getirmekle görevli sigorta şirketinin cari hesabına aktarmak zorundadır. Katılımcılardan birinin geçici mali sıkıntı yaşaması durumunda, diğer sigortacılar bunun sorumluluğunu üstlenir ve daha sonra aralarındaki borç kapatılır.

Rusya'da sigorta konusuna göre oluşturulmuş çeşitli sigorta havuzları bulunmaktadır. En büyüğü nükleer ve terörle mücadeledir. Son zamanlarda bazı sigorta havuzları, yönetim şirketlerinin ve emeklilik tasarruflarına ilişkin özel mevduat sahiplerinin sorumluluklarını sigortalamak için bir lisans aldı.

Sendika ve dernek şeklinde derneklerin kurulması dünya çapında bir uygulamadır. Bu nedenle, AB içerisinde, Avrupa sigorta pazarının entegrasyonu, ulusal sigorta pazarının geliştirilmesi, ulusal sigorta mevzuatının geliştirilmesi vb. konularla ilgilenen Avrupa Sigortacılar Birliği aktiftir.

1874 yılından bu yana, Rusya'da sigorta şirketlerinin kurulmasına aktif katılımla, deniz taşıtlarını, yükleri ve yükleri sigortalayan dünyanın birçok ülkesindeki sigorta şirketlerinin ulusal birliklerini içeren Uluslararası Deniz Sigortaları Birliği faaliyet göstermektedir. Bu birliğin amacı, bu birliğe üye olan şirketlerin çıkarlarının korunmasını sağlamak ve gelişmelerini teşvik etmektir.

Ulusal düzeydeki Rus sigortacılar, Tüm Rusya Sigortacılar Birliği (VVS), Rusya Otomobil Sigortacıları Birliği (RUA), Rusya Sigortacılar Birliği ve Ulusal Sigorta Birliği tarafından birleştirilmiştir. Ulusal düzeydeki diğer sigortacı birlikleri, belirli bir sektöre veya sigorta türüne bağlılık temelinde örgütlenmektedir: Sağlık Sigortası Kuruluşları Birliği; Tarım Sigortacıları Birliği; Uzay Sigortacıları Birliği, Ulusal Sorumluluk Sigortacıları Birliği vb.

Sigortacı birlikleri gönüllülük esasına dayalı olarak kurulurlar; kar amacı gütmeyen kuruluşlardır ve doğrudan sigortacılık faaliyetlerinde bulunma hakları yoktur.

Yukarıda belirtildiği gibi sigortacı birlikleri, faaliyetleri koordine etmek, üyelerinin çıkarlarını korumak ve ortak programlar uygulamak için oluşturulur. Dernekler yukarıda belirtilen işlevlerin yanı sıra öz düzenleme işlevlerini de yerine getirmektedir. Öz-düzenleyici sigorta kuruluşları (SRO'lar), üyelerinin faaliyetlerini koordine etmeli, sigorta düzenleyici ve denetleyici otoriteleri ve poliçe sahipleriyle yapıcı bir diyalog yürütmeli, standart sigorta kuralları geliştirmeli, mesleki etik standartları oluşturmalı, vb. Sigorta sektörünün gelişmesiyle birlikte, devletin düzenleme ve denetiminin bazı işlevleri özdenetim kuruluşlarına devredilmiştir. Sivil toplumdaki öz düzenleyici kuruluşların faaliyetleri belirli bir yasal çerçeve içerisinde yürütülmektedir. Sigorta sistemindeki öz düzenleyici kuruluşların hukuki ortamı henüz oluşma aşamasındadır.

Rusya Federasyonu sigorta pazarındaki mevcut durumu ve yerli sigortanın gelişme eğilimlerini inceleyen uzmanlar, sigorta havuzları ve ittifakların oluşturulması şeklinde birleşme ve satın almalarda bir patlama olduğuna dikkat çekiyor.

Birleşme ve devralmaların amacı, sermayeyi konsolide ederek ve hissedarların servetini artırarak rekabet avantajı elde etmektir.

Sigortanın Rusya pazarına entegrasyonu, hızla değişen dış ve iç ortamda hayatta kalmanın ön koşullarına dayanmaktadır. Sigorta şirketlerinin kapitalizasyonunu artırma gereklilikleri, sigorta sektöründeki birleşme ve satın almaların büyümesine ivme kazandırdı.

Bu kılavuz çerçevesinde birleşme ve devralma sorununu daha derinlemesine ele almak mümkün değildir. Aynı zamanda, Rusya'daki sigortacılık sektörünün büyümesinin, yabancı sigorta şirketlerinden sermaye çekilmesi de dahil olmak üzere birleşme ve satın almaların yoğunlaşmasıyla doğrudan ilişkili olacağı unutulmamalıdır. Aynı zamanda, Rus mevzuatında uygun yasal dayanağın bulunmaması nedeniyle, düşmanca ele geçirmeye yönelik olumsuz süreçlerin artacağını tahmin etmek de doğaldır.

2.2. Rusya sigorta pazarının özellikleri
modern koşullarda

Sigorta piyasası, alım ve satımın amacının sigorta koruması olduğu belirli bir ekonomik ilişkiler alanı olarak düşünülebilir (Şekil 2.2). Aynı zamanda, sigorta hizmetleri satıcılarının işlevleri sigorta kuruluşlarına (sigortacılara) tahsis edilmiştir ve sigorta korumasının tüketicileri-alıcıları poliçe sahipleri - yetenekli bireyler ve tüzel kişilerdir. Sigorta piyasasının katılımcıları, satıcı ve alıcıların yanı sıra aracılardır - sigorta acenteleri ve sigorta komisyoncuları. Bilindiği gibi, sigorta piyasasındaki katılımcılar arasındaki ilişkilerin yasal düzenlemesi, “Rusya Federasyonu'nda sigortacılığın organizasyonuna ilişkin” Federal Kanun esas alınarak yürütülmektedir.

Pirinç. 2.2. Rusya Federasyonu sigorta pazarının organizasyon şeması

Sigorta piyasasının modern tarihi, sigorta işinin bir bütün olarak ekonominin durumuna doğrudan bağlı olduğu 20 yılı aşkın bir süreyi (1991'den bu yana) kapsamaktadır. Buna ek olarak, yeni zorunlu sigorta türlerinin getirilmesi, asgari kayıtlı sermaye gereksinimlerinin sıkılaştırılması vb. yönündeki yasal girişimler, Rusya sigorta pazarının gelişim dinamikleri üzerinde gözle görülür bir etkiye sahiptir.

Sigorta piyasasının ilgili dönemlerdeki (90'lı yıllardan 2001'den 2008'e kadar) incelemeleri birçok kaynakta sunulmaktadır. Bu kılavuz, sigorta şirketlerinin 2009-2011 faaliyet sonuçlarına dayanarak önemli noktaları analiz etmektedir.

2008-2009 Rusya ekonomisinin kriz yılları. Sigortacılık sektörü üzerinde ciddi bir etkisi oldu: Sigorta sektöründeki (zorunlu sağlık sigortası hariç) bu iki yıldaki düşüş, enflasyona göre düzeltilmiş olarak %12'ye ulaştı. Krizden önce Rusya sigorta pazarı istikrarlı büyüme oranları gösterdi ve 2008 yılında toplanan primler açısından dünyada 11. sırada yer aldı (Lloyd's'a göre).

2010 yılında genel ekonomik toparlanma, nominal olarak (enflasyona göre ayarlanmamış) kriz öncesi seviyeyi aşan sigorta piyasasının restorasyonunu gerektirdi: 2010 yılında sigorta primlerinin miktarı 1041,09 milyar ruble olarak gerçekleşti. 2008 yılı sigorta prim tutarından (977,9 milyar ruble) %6,5 daha fazla. Ancak önümüzdeki yıllarda reel anlamda (enflasyona göre ayarlanmış) sürdürülebilir büyümeyi sürdürmek, yılda ortalama %10'un üzerinde büyüme oranları gerektirecektir.

Rus sigorta şirketlerinin 2009-2011 faaliyet sonuçlarına ilişkin analitik materyallerin gözden geçirilmesi. aşağıdaki karakteristik eğilimleri vurgulamamızı sağlar.

1. Sigorta kuruluşlarının sayısında daha da azalma var. 1997'nin başında sayıları 2,7 bine çıktıysa, o zaman 31 Aralık'ta. 2002 yılında, 1908 sigorta kuruluşu, 31 Aralık 2005 - 1075, 31 Aralık 2011 - 572 itibarıyla birleşik devlet siciline resmi olarak kaydedilmiştir (Tablo 2.1).

Sigorta, bireylerin ve tüzel kişilerin belirli olayların (sigortalı olaylar) gerçekleşmesi durumunda, ödedikleri sigorta katkılarından (sigorta primleri) oluşan parasal fonlar pahasına mülkiyet çıkarlarını korumaya yönelik bir ilişkidir.

Sigortanın yasal dayanağı, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu, 27 Kasım 1992 tarih ve 4015-1 sayılı Rusya Federasyonu Kanunu “Rusya Federasyonu'nda sigorta işinin organizasyonu hakkında” ve diğer düzenleyici belgelerdir.

Sigorta- tehdidi her zaman mevcut olan ancak zorunlu olmayan sigorta piyasası konularının (bireyler ve tüzel kişiler) maddi (mülkiyet) çıkarlarını korumaya yönelik bir sistem (yöntem).

Sigorta ürünü- Bu sigortanın etkisidir. Böyle bir eylemin gerçekleştiğini doğrulayan delilleri şunlardır: sigorta poliçesi.

Sigorta maddi çıkarların korunmasına yönelik bir sistemdir. Maddi çıkarların korunmayı gerektirmesi, tehdit olasılığı onların varlığı. Her bir sahip için bu (tehdit) küçüktür, ancak genel olarak büyük sayılar yasasına göre oldukça gerçektir. Dolayısıyla, finansal piyasada her zaman mevcut olması gereken bir sigorta ürünü kavramının ortaya çıkmasına neden olan maddi risklerin sigortalanması hedeflenmektedir. Her sigorta ürünü belirli bir ürüne karşılık gelir sigorta konusu(neyin sigortalı olduğunu), belirler sigorta nedenleri (sigorta riski), maliyeti ( sigorta tutarı), fiyat ( sigorta oranı), nakit ödeme koşulları ( sigorta anlaşmaları) sigortanın yapıldığı olayların öngörülmesi. Bir sigorta ürününün kanıtı (sertifikası) adı verilen bir belgedir. sigorta poliçesi. Politika mahkumun gerçeğini doğruluyor sigorta sözleşmesi(sigorta ürününün alım satımı) her zaman asıl, yöneltilen Sigorta katılımcıları, ana unsurları içerir niceliksel parametreler işlem şu: yasal belge.

Sigorta sözleşmesi, bir sigorta ürününün alım satımına ilişkin bir sözleşmedir.

Sigortanın özü ve işlevleri

Pratikte ekonomik faaliyetin her yönü risklidirÇünkü olumsuz olaylar veya bunların sonuçları nedeniyle maddi kayıplara uğrama ihtimali her zaman vardır. Bunun nedeni hem insan faktörüyle hem de insanın veya toplumun iradesinden bağımsız doğa olaylarıyla ilgili olabilir. İnsan hayatı boyunca canını, sağlığını, malını tehdit eden pek çok tehlikeyle karşı karşıya kalır.

Bir kişinin fark ettiği olası bir tehlike "kavramında ifade edilmektedir" risk". Faaliyet gösterdikleri ortamda, gündelik bir kavram olan risk, ekonomik bir kategoriye dönüşüyor. Ekonomik bir kategori olarak risk durumun gelişimindeki olasılık ve belirsizlik kavramı ile karakterize edilir. Belirli bir konunun, grubun veya toplumun hayatındaki hemen hemen her olay üç yönde gerçekleştirilebilir:

  • etkinliğin sonucu olumlu olabilir (kazanma olasılığı vardır);
  • etkinliğin sonucu değişiklik gerektirmeyecektir (sıfır sonuç);
  • olayın sonucu negatiftir (kayıpları içerir).

Tipik olarak risk kavramı (bir durumun riskliliği), olayın gelecekteki olası olumsuz sonuçlarıyla ilişkilidir.

Risk bilinmeyen büyüklükte olumsuz ekonomik sonuçları olan gelecekte olası bir olaydır.

Riskin gerçek olumsuz sonucu hasarla ifade edilir. Riskten farklı olarak hasar, belirli bir maddi ölçüme tabidir. Risk faktörü ve olası zararların tazmin edilmesi ihtiyacı, kuruluşun kazalara karşı koruma mekanizmasına sahip olmasını gerektirmektedir.

Toplum, bir riskin meydana gelme olasılığını belirli bir güvenilirlikle tahmin etmeyi mümkün kılan ve bunun olumsuz sonuçlarını, yani hasarı azaltmayı mümkün kılan çeşitli önlemler kullanır. Biri riski yönetmenin yolları dır-dir sigorta sistemi.

Terim sigorta Her şeyden önce insan zihninde “korku” (birinin malının güvenliğinden, sağlığından, hayatından vb. korkmak) kelimesiyle ilişkilendirilir. Sigortayı doğuran, maddi kayıplara uğrama korkusu ve bunları telafi etme ihtiyacıydı. Mülk sahipleri, masrafları kendilerine ait olmak üzere rezerv rezervi oluşturmayı gerektirdiğinden, tek başına oluşan kayıpları telafi etmenin çok zor olduğunu hemen fark ettiler. Bu durumdan kurtulmanın bir yolu olarak hasar için ortak sorumluluk fikri, genel fon pahasına sahiplerden biri tarafından yapılan masraflar. Fonun tüm katılımcıları, yatırımcıların zararlarını telafi etmek için harcanan fonlara katkıda bulunur. Bu nedenle, bir kişinin olumsuz olayların tehlikesi ve rastgele doğası konusundaki farkındalığı ile fon katılımcıları arasında hasarın ortak dağıtımı, sigorta faaliyetinin ilk organizasyonel biçimlerinden birinin ortaya çıkmasına yol açmıştır.

Toplumsal üretim ilişkilerinin daha da gelişmesi, kesintisiz işleyiş ve sürekliliğin sağlanması ihtiyacını doğurmuştur. İnsan ile doğa arasındaki ve toplumun kendi içindeki çelişkiler, olumsuz sonuçlar doğuran rastgele olayların ortaya çıkmasının önkoşullarını yaratır. Dolayısıyla toplumsal üretimin riskli doğası, doğal afetlerin ve çeşitli felaketlerin yıkıcı sonuçlarını önlemek, yerelleştirmek ve ayrıca bu koşullar sonucunda ortaya çıkan zararları tazmin etmek için insanlar arasındaki ilişkilerin düzenlenmesi ihtiyacını doğurmaktadır.

Terimin modern bir tanımı olarak sigorta Aşağıdakiler vurgulanabilir:

Sigorta bireylerin mülkiyet çıkarlarını korumaya yönelik veya belirli olayların (sigorta olayları) gerçekleşmesi durumunda, ödedikleri sigorta katkılarından (sigorta primleri) oluşan parasal fonlar pahasına bir ilişkiyi temsil eder.

Sigortanın ekonomik özü aşağıdaki işlevlerden oluşur:

  • Risk fonksiyonu. Sigortanın özü, riski veya daha doğrusu risklerin finansal sonuçlarını aktarma mekanizmasıdır. Bu amaçlar için sigorta kuruluşu, ödenen sigorta primleri (risk ücretleri) pahasına özel bir sigorta fonu oluşturur. Fonun fonları, fon katılımcılarının maddi zararlarının karşılanması için kullanılır. Ödenen sigorta primleri karşılığında sigorta kuruluşu alınan risklerin sorumluluğunu üstlenir.
  • Uyarı fonksiyonu Sigortalı bir olayı önlemek ve sigortalı olaylardan kaynaklanan zararları en aza indirmek için önlemler sağlar. Bu amaçla sigortacı, fonları sigorta risklerini ve bunların olumsuz sonuçlarını azaltmayı amaçlayan önceden belirlenmiş amaçlara harcanan bir ihtiyati tedbir fonu oluşturur. Sigorta riski, sigortanın sağlandığı beklenen bir olaydır. Sigorta riski olarak kabul edilen bir olayın, meydana gelme olasılığı ve rastlantısallığı ile ilgili işaretler taşıması gerekir. Sigortalı olay, bir sigorta sözleşmesi veya kanun tarafından öngörülen ve sigortacının sigorta sahibine, sigortalı kişiye, lehdar veya diğer üçüncü şahıslara sigorta ödemesi yapmakla yükümlü hale geldiği olaydır.
  • Kontrol fonksiyonu Fonların kesin olarak hedeflenen oluşumu ve kullanımı ile gerçekleştirilir.
  • Tasarruf fonksiyonu belirli hayat sigortası türlerini (birikimli sigorta) gerçekleştirirken uygulanır. Sigorta kuruluşu aynı zamanda müşteriye sigorta koruması sağlar ve bir tasarruf kurumu işlevini yerine getirir.
Sigortanın nesneleri Malzeme değerleri Vatandaşların gelir düzeyi Vatandaşların yaşamı, sağlığı, çalışma yeteneği Sigortalının ürün tedariki, alacaklılara olan borçların geri ödenmesi, maddi zararın tazmini ile ilgili sözleşme şartlarını yerine getirme yükümlülükleri Sigortalının çeşitli gelir kaybı, kar kaybı, zararı Sigorta türleri Binaların, hayvanların, ev eşyalarının, araçların, mahsullerin sigortası. Yaşlılık, sakatlık, geçimini sağlayan kişinin kaybı nedeniyle emekli maaşı sigortası, nüfusun çeşitli sosyal grupları arasında belirli yardımların sigortası. Ölüm ve maluliyet halinde karma hayat sigortası, çocuk sigortası, tamamlayıcı emeklilik sigortası, kaza sigortası. Bir kredinin veya diğer borcun geri ödenmemesi sigortası, araç sahiplerinin hukuki sorumluluk sigortası, artan tehlike kaynağı olan işletmelerin hukuki sorumluluk sigortası vb. Kararlaştırılan kârlılık veya gelir düzeyinde bir azalma olması durumunda, öngörülemeyen kayıplar durumunda, ekipmanın arıza süresi vb. nedeniyle.

Sigorta faaliyeti - kavram ve türleri

Sigorta faaliyetleri(sigorta işi) - sigorta, reasürans, karşılıklı sigorta sigorta şirketlerinin yanı sıra sigorta komisyoncuları, sigorta aktüerlerinin sigorta ve reasürans ile ilgili hizmetlerin sağlanmasında faaliyet alanı.

Sigorta işini organize etmenin amacı, sigortalı olaylar durumunda bireylerin ve tüzel kişilerin, Rusya Federasyonu'nun, Rusya Federasyonu'nun kurucu kuruluşlarının ve belediyelerin mülkiyet çıkarlarının korunmasını sağlamaktır.

Sigortacılık organizasyonunun amaçları şunlardır:

  • sigorta alanında birleşik bir devlet politikasının uygulanması;
  • Rusya Federasyonu topraklarında vatandaşların ve ticari kuruluşların ekonomik güvenliğini sağlayan sigorta ilkelerinin oluşturulması ve sigorta mekanizmalarının oluşturulması.

Sigortanın nesneleri

1. Nesneler kişisel sigorta aşağıdakilerle ilişkili mülkiyet çıkarları olabilir:

  • vatandaşların belirli bir yaşa veya süreye kadar hayatta kalması, ölümüyle, vatandaşların hayatında başka olayların meydana gelmesiyle (hayat sigortası);
  • vatandaşların yaşamına ve sağlığına zarar vermek, onlara tıbbi hizmet sunmak (kaza ve hastalık sigortası, sağlık sigortası);

2. Nesneler mülk sigortasıözellikle aşağıdakilerle ilişkili mülkiyet çıkarları olabilir:

  • mülkün bulundurulması, kullanılması ve elden çıkarılması (mülk sigortası);
  • başkalarına verilen zararı tazmin etme yükümlülüğü (medeni sorumluluk sigortası);
  • ticari faaliyetlerin yürütülmesi (iş risklerinin sigortası);

3. Yasadışı çıkarların sigortasının yanı sıra yasa dışı olmayan ancak sigortası kanunen yasaklanmış olan çıkarların sigortasına izin verilmez;

4. Federal yasa tarafından aksi belirtilmedikçe, farklı türlere ve (veya) (birleşik sigortaya) ait nesnelerin sigortasına izin verilir;

5. Rusya Federasyonu topraklarında, tüzel kişilerin ve Rusya Federasyonu'nda ikamet eden bireylerin çıkarlarının sigortası (reasürans hariç), yalnızca öngörülen şekilde alınmış lisanslara sahip sigortacılar tarafından yapılabilir. bu kanunla.

Zorunlu ve gönüllü sigorta

Sigorta gönüllü ve zorunlu şekillerde gerçekleştirilir.

Gönüllü sigorta- Poliçe sahibi ile sigortacı arasındaki bir anlaşmaya dayanmaktadır. Uygulanmasına ilişkin genel koşulları ve prosedürü belirleyen gönüllü sigorta kuralları, sigorta şirketi tarafından Rusya Federasyonu Sigorta Kanunu hükümlerine uygun olarak bağımsız olarak belirlenir. Sigorta sözleşmesi yapılırken özel sigorta koşulları belirlenir.

Zorunlu Kanun gereği yapılan sigortadır. Zorunlu sigortanın türleri, koşulları ve prosedürü Rusya Federasyonu'nun diğer kanunları tarafından düzenlenmektedir.

Zorunlu sigorta da poliçe sahiplerinin masraflarına göre sigortaya bölünür:

  • bina sigortası;
  • Çiftlik hayvanları;
  • hava, demiryolu, deniz, iç su ve karayolu taşımacılığı yolcuları için kişisel sigorta;
  • zorunlu kişisel ve mülkiyet devlet sigortası.

Gönüllü sigorta türleri esas olarak piyasa ilişkilerinin niteliğine göre belirlenir.

  1. Toplu sigortaÇalışanlarının hayatını sigortalamak için işletme ve kuruluşlarla sözleşmeler imzalandığında özel şartlarda hayat.
  2. Vatandaş sigortası- bu sağlığın korunması ve karlı para birikimidir. Bu tür sigortaya ilişkin sözleşmeler, 16 ila 77 yaş arasındaki vatandaşlar (1. gruptaki engelliler hariç) tarafından 3, 5, 10, 15 ve 20 yıllık bir süre için ancak 80 yaşını doldurmamış olanlar tarafından yapılabilir. sözleşmenin sonu. Sözleşme üçüncü bir kişi lehine (çocuklar lehine ebeveynler, çalışanlar lehine eşler vb.) yapılabilir.
  3. Çocuk sigortası Yetişkinliğe kadar olan sigortalar yaş ve sağlık durumuna bakılmaksızın çocuklara yönelik sigorta sözleşmeleri kapsamında gerçekleştirilir. Bu anlaşmalar ebeveynler (evlat edinen ebeveynler), vasiler veya mütevelli heyeti ve çocuğun diğer akrabaları tarafından yapılabilir. Çocuğun yaşı 15 yaşını aşmamalı ve sigorta süresi 18 yaş ile çocuğun yaşı arasındaki fark kadar belirlenmektedir. Sigorta primleri toplu veya aylık olarak ödenebilmektedir.
  4. Ev içeriği sigortası modern koşullarda giderek daha önemli hale geliyor.
  5. Araç sigortası vatandaşların mülkiyetindedir. Rusya bu sigorta konusunda zaten yeterli deneyime sahip. Araç sigortası sözleşmesi, Rusya topraklarında meydana gelen sigortalı olayları (riskler) kapsar.

Rusya'da pazar ilişkilerinin kurulması sürecinde, Sovyet iktidarı yıllarında yeterince yaygın olmayan yeni ticari faaliyet türleri ortaya çıktı. Bunlar arasında özellikle sigortacılık sektörü yer alıyor.

Sigorta kuruluşları yeni bir ürün yaratmadan, yeniden dağıtım sürecine aktif olarak katılın. Tüm sigorta katılımcılarından toplanan fonların birikmesi ve kullanılması nedeniyle, her bir durumda sigorta kuruluşları, sigorta kapsamı sağlama yükümlülükleri karşılık gelen sigorta primini önemli ölçüde aşan bir miktarda.

Ayrıca sigorta rezervlerinde toplanan büyük miktarlarda geçici serbest fonlara sahip olan sigorta kuruluşları, sadece sigortacılıkla değil aynı zamanda yatırım ve finansal faaliyetler.

Başka bir deyişle, ekonominin bu alanında devasa finansal kaynaklar dolaşıyor ve sigorta kuruluşları esasen kendi sektör özelliklerine sahip karmaşık finans ve kredi kuruluşlarına dönüşüyor. Bu nedenle öncelikle sigorta sektöründe kullanılan genel kabul görmüş kavram ve tanımlara bakalım.

Ekonomik risk. Günlük yaşamda “risk” kelimesi yıkım, kayıp ve hasar ihtimali anlamına gelen bir kavram olarak kullanılmaktadır. Konsept "ekonomik risk" parasal terimlerle ifade edilen belirsiz imha, kayıp ve hasar olasılığını ifade eder. Ekonomik riskten kaynaklanan finansal kayıpları azaltmak amacıyla finansal koruma sistemleri oluşturulmaktadır. Sigorta, amacı ekonomik riskle ilişkili kayıpları azaltmak olan ana finansal kuruluşlardan biridir.

Finansal koruma sistemi olarak sigorta. Sigorta, bireysel konuların ekonomik riskinin birleştirilmesine dayanan ve buna bağlı mali kayıpları azaltmak amacıyla oluşturulan bir ekonomik ilişkiler sistemidir. Bireyler ve tüzel kişiler tarafından ödenen sigorta primlerinden oluşan parasal fonlar pahasına gerçekleştirilir.

Sigorta organizasyonunun temel ilkeleri. Her karmaşık faaliyet türü gibi sigortanın da kendi iç mantığı vardır ve en açık şekilde ilkelerinde ifade edilir. Aşağıdaki ilkelere uygunluk, sigortanın ekonomik ve organizasyonel mekanizmasını belirler - sigorta katılımcıları küçük katkılarda bulunur, böylece sigorta fonu biçimindeki toplam tutar, sigortalı olayların meydana geldiği sigorta katılımcılarına ödeme yapmak için yeterli olur.

Psikolojik faktörü dikkate alma ilkesi. Çoğu insan bilinen ancak küçük kayıpları, bilinmeyen ama muhtemelen büyük kayıplara tercih eder. İnsanlar büyük ekonomik kayıplara yol açabilecek bilinmeyen durumlarla karşılaşmamak adına gelirlerinin belli bir kısmını kaybetmeyi kabul ediyorlar.

Ekonomik riskin birleştirilmesi ilkesi. Sigorta katılımcılarının her biri, bireysel risk taşıma sorumluluğunu, bu bireysel risklerin birleştirildiği düzeyde sigorta havuzuna (sigortacı) devreder.

Dayanışma ilkesi, zararın dağıtılması. Tüm sigorta katılımcıları sigorta primi öder ve bu katkıların belirli bir kısmı pahasına sigorta kuruluşunun sigorta fonları oluşturulur. Bu fonlardan elde edilen fonlar, sigortalı olayların meydana gelmesinden kaynaklanan hasar ve kayıpları karşılamak için kullanılır.

Her sigorta katılımcısı nispeten küçük bir sigorta primi öder, ancak hiçbir şey olmazsa bunu kaybeder. Ancak, sigortalı bir olay meydana gelirse, ödediği sigorta priminin birkaç katı kadar daha büyük bir mali tazminat alır. Dayanışma, sigortalı bir olayın meydana gelmesi üzerine bireysel bir katılımcıya yapılan sigorta ödemesinin, her birinde sigortalı bir olayın meydana gelip gelmediğine bakılmaksızın tüm sigorta katılımcılarının sigorta primlerinden oluşmasıyla ortaya çıkar.

Mali denklik ilkesi. Uyumluluğu, belirli bir süre boyunca tüm sigorta katılımcılarından toplanan ve hasarın telafisi amaçlanan tüm fonların, aynı süre için sigorta ödemeleri şeklinde iade edilmesi gerektiği anlamına gelir.

Sigortacı sigorta faaliyetlerini yürütmek üzere oluşturulmuş, bu tür bir faaliyet için lisansı varsa, bir sigorta sözleşmesi yapan ve riski üstlenme sorumluluğunu üstlenen, yani hasarı tazmin etme yükümlülüğünü üstlenen tüzel kişiliktir.

Sigortalı Sigortacı ile bir sigorta sözleşmesi imzalayan ve sigortacıya ödeme yapan yasal veya yasal ehliyete sahip kişidir. sigorta ücreti (sigorta primi ) Riski üstlenme sorumluluğunun devri için.

Sigortalı. Bu terimin sigorta türüne göre özel bir uygulaması vardır.

Kişisel sigortada sigortalı hayatı, sağlığı ve çalışma yeteneği sigorta korumasına konu olan kişidir. Dolayısıyla, kaza ve hastalıklara karşı sigorta yapılırken sigortalı, sigorta sözleşmesinin olayları, yani sigortacının sigorta ödemelerini uygulaması sırasında yaptığı olaylar, kaza ve hastalık sigortalı olan kişidir.

Mülk ve sorumluluk sigortasında sigortalı - Kendisiyle sigorta sözleşmesi imzalanan gerçek veya tüzel kişidir. Dolayısıyla, ev eşyası sigortalanırken sigortalı kişi, mülk sigortası üzerine sigorta sözleşmesi imzalanan kişidir.

Yararlanıcı- Sigorta sözleşmeleri kapsamında sigorta ödemelerini almak üzere sigortalı tarafından atanan gerçek veya tüzel kişidir.

Sigorta riski. Sigortadaki bu terim, aşağıdakiler de dahil olmak üzere farklı anlamlara sahip olabilir: 1) varsayılan olası bir olay veya sigortanın gerçekleştirildiği durumdaki bir dizi olay (sigorta riski - hırsızlık); 2) belirli bir sigorta nesnesi (sigorta riski - gemi); 3) sigorta sırasında dikkate alınan nesnenin maliyeti olarak anlaşılan sigorta değerlemesi; 4) sigortalı bir olayın meydana gelme olasılığı (sigorta riski, sigortalı bir olayın meydana gelme olasılığıdır, yani hasarın meydana gelme olasılığı 0,02'ye eşittir).

Sigorta olayı- Bu, sözleşmenin imzalandığı olayla ilgili olarak sigorta sözleşmesinde belirtilen bir olaydır.

Sigorta davası- Bu, yasa (zorunlu sigorta için) veya bir sigorta sözleşmesi (gönüllü sigorta için) tarafından öngörülen, gerçekleşmesi ve sözleşme şartlarına uyulması üzerine sigortacının bir sigorta ödemesi yapmakla yükümlü olduğu tamamlanmış bir olaydır.

Sigortalanabilir faiz- bu ekonomik bir ihtiyaçtır, sigortaya duyulan ilgidir. Bunun nedeni, bireysel bir kuruluşun veya kuruluş grubunun mali korumasına ilişkin dış garantilerin azalması, sosyal üretimin riskli doğası ve ayrıca mülkün, gelirin, yaşamın, sağlığın ve çalışma yeteneğinin sigortayla korunması arzusudur.

Sigorta sorumluluğu- Sigorta konusu olayların belirli sonuçlarının meydana gelmesi durumunda sigortacının sigorta tazminatı veya sigorta teminatı ödeme yükümlülüğü.

Sigorta tutarı- Bu, sigortalanabilir faiz ve sigorta yükümlülüğünün parasal bir değerlendirmesidir, yani sigortacının sigorta ödemelerine ilişkin yükümlülüklerinin azami tutarının değerlendirilmesi.

Sigorta primi (sigorta primi)- bu, bir sigorta fonunun oluşturulmasına yönelik olan ve zorunlu sigorta için kanunen veya bir sözleşme ve gönüllü sigorta koşulları kapsamında ödenen bir sigorta ücretidir (sigortalının katkısı).

Sigorta oranı- bu, sigorta tutarı birimi başına ödenen, genellikle 100 rubleye eşit olan, ruble cinsinden ifade edilen sigorta primi oranı veya sigorta primidir (sigorta primi).

Bir sigorta kuruluşunun sigorta fonu- Sigorta ödemeleri amacıyla sigorta primleri pahasına bir sigorta kuruluşu bünyesinde oluşturulan bir fon.

Sigorta ödemesi- Sigorta konusu bir olayın meydana gelmesi üzerine sigorta sözleşmesi hükümleri uyarınca sigortacı tarafından poliçe sahibine (sigortalı, lehdar) ödenen para miktarıdır.

Sigorta güvenlik- kişisel sigortada sigorta ödemesi.

Sigorta tazminatı- Mülk sigortası ve sorumluluk sigortasında sigorta ödemesi.

Anlaşma gönüllü sigorta- masrafları sigortalılara ait olmak üzere sigorta kuruluşlarının sigorta fonlarını oluşturma amacına hizmet eden yasal bir form.

Sigorta poliçesi veya sigorta sertifikası- Sigortacı tarafından poliçe sahibine (sigortalıya) verilen ve bir sigorta sözleşmesi imzalandığını belgeleyen yerleşik formda bir belge.

Geçerlilik sigorta sözleşmesi- Sigortacının sigorta sorumluluğunun geçerli olduğu, sigorta şartlarında öngörülen süre, yani sigortaya konu olayın meydana gelmesi üzerine sigorta ödemesi yapma yükümlülüğü. Geçerliliği bir yılı geçmeyen kısa vadeli sigorta sözleşmeleri ve geçerliliği en az bir yıl olan uzun vadeli sigorta sözleşmeleri bulunmaktadır.

Bir sigorta kuruluşunun nakit cirosu.Özü, paranın dolaşıma sokulması ve belli bir gelir getirmesidir. Fonların dolaşımına ilişkin sırasıyla basit ve bileşik faiz planlarına dayanan iki temel kural vardır. Basit faiz şemasına göre başlangıç ​​sermayesi S rubledir. t yıldaki yıllık getirisi g% ile S(1 + g. t) ovma miktarına dönüşecektir. Bileşik faiz şemasına göre birikmiş sermaye miktarı S(l + g) t rub olacaktır. Fonların devrine ilişkin kural özel olarak belirtilmemişse, paranın bileşik faiz planına göre dolaşıma sokulduğunu unutmayın.

Reasürans Sigortacılar arasında, ilk (doğrudan) sigortacının sigortalıdan gelen tüm riski kendi sorumluluğunda kabul ettiği ve daha sonra kendisi ile diğer sigortacılar arasında yeniden dağıttığı bir risk yeniden dağıtım sistemi vardır. Sigortalı bir olay meydana geldiğinde, hasar ilk (doğrudan) sigortacı tarafından tazmin edilir, ardından geri kalan sigortacılar reasürans anlaşmasının şartlarına uygun olarak hasarı ona (doğrudan sigortacı) tazmin eder.

Bir ilke, herhangi bir teorinin, öğretinin, bilimin, dünya görüşünün, politik organizasyonun vb. temel başlangıç ​​​​pozisyonudur.

Sigortanın temel ilkeleri şunlardır:

  • - tamamen yalnızca gönüllü sigorta türleri için geçerli olan, sigorta şirketinin ve sigorta türünün serbestçe seçilmesi ilkesi;
  • - Sigortalanabilir menfaat ilkesi, belirli bir nesnenin mülkiyeti veya mülkiyeti hakkından kaynaklanır. Bu nesneye yatırılan fonların doğal afet, kaza, soygun vb. nedeniyle kaybolmamasını sağlamakla ilgilenen her birey veya ilgili gayrimenkul, araba ve hatta karmaşık bir üretim ve teknik kompleks sahibi. diğer ticari kuruluşlar gibi risk alan bir kuruluşun da kâr elde etme çıkarı vardır;
  • - Sigorta riski, sigortanın sağlandığı olası bir olay veya olayların birleşimidir. Uluslararası uygulamada, belirli bir sigorta nesnesi veya sorumluluk türü de bir risk olarak kabul edilir. Sigorta riskinin, sigortalı bir olayın meydana gelmesi sonucunda olumsuz ekonomik sonuçların sigortacı ile poliçe sahibi arasında bölünmesi olarak anlaşılması alışılmadık bir durum değildir. “Risk” teriminin yorumlanmasında bu tür farklılıklar göz önüne alındığında, sigortacılar ve poliçe sahipleri arasında sıklıkla yanlış anlamalar ortaya çıkmaktadır. Bu nedenle sigorta sözleşmeleri yapılırken ve diğer sigorta belgeleri hazırlanırken “risk” kelimesine uyan içeriğe özellikle dikkat edilmelidir. ;
  • - en yüksek güven ilkesi - uygulamada bu ilke, sigortacıya mülk kusurları, sağlık koşulları veya nesnenin diğer özellikleri dahil olmak üzere tüm mülkler hakkında bilgi verme yükümlülüğünden oluşur. Güvenilir sigorta ancak taraflar arasında yüksek güven koşullarında mümkündür. Ne poliçe sahibi ne de sigortacı, sigorta konusuna ilişkin şu veya bu bilgiyi birbirlerinden saklama hakkına sahip değildir. Uygulamada bu ilkenin sigortalı tarafından kısıtlanması özellikle önemlidir. Sonuçta, sigorta nesnesinin durumu hakkında en eksiksiz bilgiye sahip olan kişidir;
  • - Sigortacıya kar getirmeyecek ve buna göre sigortalıya zarar tazminatı verildikten sonra maddi ve mali durumunun değişmemesi gereken sigorta tazminatları ve ödemeleri;
  • - indirilebilir - sigorta sözleşmesi tarafından belirlenen ve sigortalı bir olay durumunda sigortacıdan tazminata tabi olmayan zararların bir kısmı. Koşullu ve koşulsuz imtiyazlar vardır. Koşullu muafiyet daha çok kişisel sigortalarda kullanılır. Örneğin, sigorta kuralları, teminatın başlangıcında hastalıklı gün sayısını belirtebilir. Ancak sigortalının daha uzun süre hasta kalması durumunda, iş göremezlik günleri için yardım ödenir. Koşulsuz muafiyet, sigortacının sorumluluğunun muafiyetin ötesindeki zarar miktarına göre belirlenmesi anlamına gelir. Bu tür politikalar, araçları ve diğer bazı nesneleri sigortalarken yaygındır. Bu, sigorta şirketlerinin küçük risklere dayalı uzlaşmalardan kaçınmasına ve dolayısıyla iş yapma maliyetlerini önemli ölçüde azaltmasına olanak tanır. ;
  • - Halefiyet ilkesi - sigortalının sigorta haklarını, ödenen tutar dahilinde üçüncü (suçlu) şahıslardan gelen zararların tazminine devredilmesi. Sigortalının, zararları tazmin etmek için başka bir kaynaktan fon alması durumunda, sigorta tazminatını hesaplarken ve rücu başvurusunda bulunurken bunları dikkate alacak olan sigortacıya bildirimde bulunması gerekir. ;
  • - tazminat - sigortacının, satılan poliçeler kapsamında belirli poliçe sahiplerine karşı sorumlu olan diğer sigorta şirketleri ile zararların tazmini maliyetlerini paylaşma teklifiyle iletişime geçme hakkı. Bu ilke aynı zamanda önemlidir, çünkü uygulanması dürüst olmayan sigortalıların aynı mülkü kâr amacıyla birkaç kez sigortalatmak istemelerini engeller;
  • - Müşterek sigorta, bir nesnenin birden fazla sigortacı tarafından tek bir genel sözleşme kapsamında sigortalanmasıdır. Aynı zamanda sözleşmenin her sigortacının hak ve yükümlülüklerini tanımlayan koşulları içermesi gerekir. Müşterek sigortalılardan biri, kendi rızasıyla, sigortalıyla ilişkilerde diğer herkesin temsiliyle görevlendirilebilir, ancak bu kişi sigortalıya karşı yalnızca karşılık gelen kısım kadar sorumlu kalır. Koasürans'ın avantajları ve dezavantajları vardır. Olumlu tarafı, şirketlerin sigorta priminden kimseye vazgeçmeden, büyük riskleri sigortalamak için çabalarını birleştirme fırsatına sahip olmalarıdır. Koasüransın dezavantajları, sigorta alma ve tazminat ödeme prosedürünü zorlaştırmasıdır. ;
  • - Reasürans, sigorta şirketinin poliçe sahiplerine karşı yükümlülüklerinin tamamını veya bir kısmını diğer sigorta şirketlerinden yerine getirme riskini sigortaladığı ikincil bir risk yerleştirmesidir.
  • - çeşitlendirme. Dünyadaki birçok ülkenin mevzuatı, sigorta şirketlerinin faaliyetlerinin çeşitlendirilmesi, yani faaliyetlerinin ana faaliyet alanları dışına yayılması olanaklarını sınırlamaktadır. Ukrayna “Sigortacılık” Kanunu, sigorta şirketinin doğrudan faaliyetlerinin konusunun yalnızca sigorta, reasürans ve sigorta rezervlerinin oluşumu, yerleştirilmesi ve yönetimi ile ilgili mali faaliyetler olabileceğini öngörmektedir.

Sigortanın kendine has özellikleri vardır:

  • 1 Sigortacının ve sigorta türünün serbestçe seçilmesi ilkesi;
  • 2 sigortalanabilir menfaat ilkesi;
  • 3 sigorta riski;
  • 4 en yüksek güven ilkesi;
  • 5 sigorta tazminatı ve ödemeleri;
  • 6 franchise;
  • 7 halefiyet ilkesi;
  • 8 tazminat;
  • 9 ortak güvence;
  • 10 reasürans;
  • 11 çeşitlendirme.

Sigorta, kişilere (veya kuruluşlara) ve onların çıkarlarına çeşitli tehlikelere karşı sigorta koruması sağlamak için tasarlanmış özel bir ekonomik ilişki türüdür.

Sigorta, tehdidi her zaman mevcut olan ancak zorunlu olmayan, sigorta piyasası konularının (bireyler ve tüzel kişiler) maddi (mülkiyet) çıkarlarını korumaya yönelik bir sistemdir (yöntemdir).

“Sigorta” terimi insan zihninde öncelikle “korku” (kişinin malının güvenliği, sağlığı, yaşamı vb. için duyduğu korku) kelimesiyle ilişkilendirilir. Sigortayı doğuran, maddi kayıplara uğrama korkusu ve bunları telafi etme ihtiyacıydı.

Dar anlamda sigorta, parasal fonlar (sigorta fonları) pahasına belirli olayların (sigortalı olaylar) meydana gelmesi durumunda bireylerin ve tüzel kişilerin (poliçe sahipleri) mülkiyet çıkarlarını korumaya yönelik (poliçe sahibi ile sigortacı arasında) bir ilişkidir. ödedikleri sigorta primlerinden (sigorta primi) oluşur.

SİGORTANIN ÖZÜ

Olumsuz olaylar veya bunların sonuçları nedeniyle mali kayıplara uğrama olasılığı her zaman mevcut olduğundan, ekonomik faaliyetin hemen her alanı risklidir. Kişinin algıladığı olası bir tehlike “risk” kavramıyla ifade edilmektedir. Emtia-para ilişkilerinin işlediği bir toplumda, gündelik bir kavram olan risk, ekonomik bir kategori haline gelir.

Tipik olarak risk kavramı (bir durumun riskliliği), olayın gelecekteki olası olumsuz sonuçlarıyla ilişkilidir. Risk, bilinmeyen büyüklükte olumsuz ekonomik sonuçları olan, gelecekte gerçekleşmesi muhtemel bir olaydır. Riskin fiili olumsuz sonucu, belirli bir maddi ölçüme tabi olan hasarla ifade edilir. Risk faktörü ve olası zararların tazmin edilmesi ihtiyacı, kuruluşun kazalara karşı koruma mekanizmasına sahip olmasını gerektirmektedir.

Toplum, bir riskin meydana gelme olasılığını belirli bir güvenilirlikle tahmin etmeyi mümkün kılan ve olumsuz sonuçlarını azaltmayı mümkün kılan çeşitli önlemler kullanır. Riski yönetmenin yollarından biri sigorta sistemidir. Sigortanın özü, poliçe sahipleri ile sigortacılar arasında parasal yeniden dağıtım ilişkilerinin ortaya çıkmasında yatmaktadır. Bu ilişkiler sigortalıların paralarından özel olarak oluşturulan sigorta rezervleri (para fonları) aracılığıyla yürütülmektedir.

Dolayısıyla sigortanın özü, sigortayla ilgilenen tarafların katkılarıyla ve hasarın tazmini amacıyla sigorta fonlarının oluşturulmasıdır. Sigortanın özü özel işlevlerle gerçekleştirilir.

SİGORTA FONKSİYONLARI

Sigortanın ekonomik özü, gerçekte bu kategorinin sosyal amacını yansıtan işlevlerde somutlaşmıştır.

Sigorta hiçbir şey yaratmaz. Doğal afetler ve diğer nedenlerle ortaya çıkan üretim, dağıtım, değişim ve tüketimdeki kesintileri kapatarak, yalnızca yaratılan toplumsal ürünün dağıtımını yapar.

Böylece sigorta, içkin dağıtım işlevi aracılığıyla, toplumsal yeniden üretimin her aşamasında sürekliliğine katkıda bulunur.

Sigortanın ana dağıtım işlevi, yalnızca sigortaya özgü yardımcı belirli işlevler aracılığıyla gerçekleştirilir: risk, önleme ve tasarruf.

Sigortanın risk fonksiyonu, kayıplara yol açan çeşitli rastgele olaylara karşı sigorta koruması sağlar. Bu fonksiyonun bir parçası olarak parasal kaynaklar, mevcut sigorta sözleşmesine uygun olarak tüm sigorta katılımcıları arasında yeniden dağıtılır ve bundan sonra sigorta primleri (nakit) sigortalıya iade edilmez. Bu işlev, sigortanın temel amacı olan risklere karşı korumayı yansıtır. Risk var, tüm nitelikleriyle, tezahürleriyle sigorta potansiyeli var.

Sigortanın önleyici işlevi, sigortalı bir olayın risk derecesini ve yıkıcı sonuçlarını azaltmak için uygulanır. Afetlerin, kazaların ve kazaların olumsuz sonuçlarını önlemek, yerelleştirmek ve sınırlandırmak için çeşitli önlemlerin sigorta fonundan finanse edilmesi yoluyla gerçekleştirilir. Bu işlevi gerçekleştirmek için özel bir para fonu oluşturulur.

Sigorta, yukarıda belirtilen spesifik işlevlere ek olarak yatırım, kredi ve kontrol işlevlerini de yerine getirir.
Sigortanın yatırım işlevi, sigorta fonunun geçici olarak serbest bırakılan fonlarının sigorta kuruluşlarının yatırım faaliyetlerine katılmasını ve sigorta ve diğer ticari faaliyetlerden elde edilen kârların bir kısmından devlet bütçesi gelirlerini yenilemeyi mümkün kılar.
Sigortanın kredi fonksiyonu sigorta primlerinin geri ödenmesidir.
Kontrol işlevi, sigortanın özünün kredi tarafıyla organik olarak bağlantılıdır. Sigortacı, poliçe sahiplerinden kredi olarak para alır. Sigortalıların paralarının (katkı paylarının) büyük bir kısmından oluşan sigorta rezervleri (fonları) onların mülkiyetindedir. Sigortanın kontrol işlevi, sigorta fonu fonlarının kesin olarak hedeflenen oluşumu ve kullanımıdır. Uygulama, sigorta işlemlerinin hukuki yürütülmesi üzerindeki mali kontrol yoluyla gerçekleştirilir.

Sigorta ilkeleri

Sigortacılık faaliyeti denklik ve şans esaslarına dayanmaktadır.

Denklik ilkesi, bir sigorta kuruluşunun gelirleri ile giderleri arasındaki denge gerekliliğini ifade eder. Pek çok insan risk altındadır, ancak yalnızca birkaçı sigorta taleplerinden gerçekten etkilenmektedir. Sigortalı olaylara ilişkin ödemeler, bu riskten kaçınan birçok sigortalının katkılarıyla karşılanmaktadır.

Rastgelelik ilkesi, yalnızca olasılık belirtileri olan ve meydana gelmelerinin rastgeleliği olan olayların sigortalanabilmesidir. Kasıtlı olarak yapılan eylemler tesadüf ilkesinden yoksun olduğundan sigortalı değildir.

Sigortanın temel ilkeleri:
- Sigorta faaliyetlerinin denklik ve rastlantısallık ilkelerine dayanması;
- Denklik ilkesi, sigorta şirketinin gelirleri ile giderleri arasındaki denge gerekliliğini ifade eder;
- sigortalanabilir menfaatin varlığı;
- yalnızca sigortalı bir olayın meydana gelmesi durumunda sigorta tazminatının ödenmesi;
- parasal değerlendirmeye tabi olan yalnızca belirli risk hasarları sigortalanır.

Sigorta belirtileri:
- sigortayı toplumsal üretimin belirli bir şekilde korunmasıyla birleştiren acil durum;
- Poliçe sahipleri arasındaki hasarın dağılımı, mağdur sayısının her zaman toplam sigortalı sayısından az olduğu gerçeğine dayandığında izolasyon;
- sigorta şirketi tarafından ne kadar fazla bölge ve sigortalı nesnenin kapsandığı hasar tazminatı, fonların yeniden dağıtımının o kadar etkili olması (minimum katkılar için maksimum hasarın ödenmesi);
- Belirtilen bölgede yapılan ödemelerin geri ödemesi ortalama 5 yıldır.

SİGORTA TÜRLERİ

“Rusya Federasyonu'nda sigortacılığın organizasyonu hakkında” kanuna göre, sigorta ilişkilerinin tamamı çeşitli sigorta türlerine ayrılabilir. Sigortanın türlere ayrılması, sigorta nesnelerindeki farklılıklara dayanmaktadır.

Bir sigorta türü, belirli homojen nesnelerin belirli bir sigorta yükümlülüğü kapsamında uygun tarife oranlarıyla sigortasıdır. Sigortacı ile sigorta ettiren arasındaki sigorta ilişkileri sigorta türüne göre yürütülür. En yaygın sigorta türlerine bakalım.

Mevzuat dört ana sigorta türünü öngörmektedir: kişisel sigorta, mülk sigortası, sorumluluk sigortası ve iş riski sigortası.

Bu türler arasındaki temel fark, sigorta sözleşmesinin neyi amaçladığıdır. Bireylerin ve tüzel kişilerin mülklerini sigortalarken, sigortanın amacı kendilerine ait bazı maddi varlıklardır. Hayat sigortasında sigortanın konusu sigortalının sağlığı, hayatı ve çalışma kapasitesidir. Sorumluluk sigortasında sigortanın konusu sigorta ettirenin üçüncü kişilere karşı sorumluluğudur. Bu durumda sigortacı, sigorta ettirenin eylem veya eylemsizliğinden dolayı üçüncü kişilere verdiği zararı tazmin eder.

Kanun ayrıca sigortalanamayan sigorta türlerini de listeliyor: yasadışı eylemlerle ilgili olanlar, kumarla ilgili harcamalar, bir kişinin rehineleri serbest bırakmak için ödemek zorunda kaldığı harcamalar.

Kişisel sigorta

Bu sigorta türünde sigorta ettiren veya sigortalının hayatı, sağlığı, çalışma yeteneği ve emeklilik sigortasına ilişkin mülkiyet hakları amaçlanmaktadır. Kişisel sigorta şunları içerir: hayat sigortası, kaza ve hastalık sigortası ve sağlık sigortası.

Kişisel sigortalarda sigortacı, sigorta konusu olayın meydana gelmesinin sigortalının (sigortalı kişi) sağlığına zarar vermesi veya ölümüne yol açması durumunda, sözleşmede öngörülen tutarı ödeme yükümlülüğünü üstlenir. Sigorta bedelinin ödenmesi tek seferde veya periyodik olarak yapılabilir. Kişisel sigortadaki tüm sigorta türleri, bağımsız bir nesneye ve her bir sigorta ürününde sağlanan sigorta risklerinin bir listesine bağlıdır.

Vatandaşlar için aşağıdaki kişisel sigorta türlerinden bahsedilebilir:
- karma hayat sigortası;
- kaza sigortası;
- ölüm ve sakatlık durumunda sigorta;
- çocuk sigortası;
- sağlık Sigortası;
- ek emeklilik sigortası;
- diğer kişisel sigorta türleri.

Mülk sigortası

Mülk sigortasında sigortanın amacı, mülkün mülkiyeti, kullanımı ve elden çıkarılmasıyla ilgili mülkiyet haklarıdır.

Mülk sigortası türü, bireylerin mülkiyeti ve tüzel kişilerin mülkiyeti sigortasına bölünmüştür. Buna binalar, ev eşyaları, hayvanlar, araçlar ve çok daha fazlası için sigorta dahildir. Mülk sigortası sözleşmesi, sigortalı bir olayın meydana gelmesi durumunda sigortacının sigortalıya veya lehdara, sigortalı mülkte meydana gelen maddi zararı tazmin etme yükümlülüklerini belirler. Bu durumda tazminat ödenmesi, bu sigorta türü için sözleşmede belirtilen tutarla sınırlıdır.

Mülkiyet sigortalanırken, sigorta korumasının sağlandığı aşağıdaki riskler vardır.
Birincisi yangın, sel ve diğer doğal afetlere karşı sigortadır; bu durumda sigortanın konusu binalar, yapılar, ekipmanlar, mallar, evdeki taşınır ve taşınmaz mallar ve çok daha fazlası olabilir.
İkinci risk, merkezi ısıtma sistemlerinden, su temin sistemlerinden, kanalizasyondan ve diğer şeylerden gelen suyun mülke zarar vermesidir.
Üçüncü risk türü, üçüncü şahıslar tarafından mülke kasıtlı olarak zarar verilmesidir. Buna holiganlık vb. de dahil olabilir.
Dördüncü tür sigortalı tehlike, yasa dışı giriş, soygun veya el koyma sonucu mülkün çalınması olabilir.

Bu sigorta türü birçok sigorta ürününün ortaya çıkmasına neden olmuştur. Sigorta kapsamındaki bir olayın meydana gelmesi sonucu üretim sürecinin durması nedeniyle oluşacak gelir kaybına ilişkin mali riskleri sigortalatabilirsiniz. Mülk sigortası, karşı tarafların iflası veya yükümlülüklerini yerine getirmemesi durumunda ve diğer bazı durumlarda bir çıkış yolu olabilir. Mülk sigortası şunları içerir:
- kara taşımacılığı sigortası;
- su taşımacılığı sigortası;
- hava taşımacılığı sigortası;
- kargo sigortası;
- yukarıda sayılanlar dışındaki diğer mülk türlerinin sigortası;
- iş sigortası;
- finansal risklerin sigortası.

Mülk sigortası türleri de şunlardır:
- mülk yangın sigortası;
- kasırga mülk sigortası;
- sele karşı mülk sigortası;
- üretim kesintisinden kaynaklanan kayıplara karşı sigorta;
- diğer birçok mülk sigortası türü.

Sorumluluk sigortası

Bu sigorta türü, sigortalının herhangi bir eyleminden (eylemsizliğinden) dolayı potansiyel olarak zarar görebilecek üçüncü şahıslara (vatandaşlar veya işletmeler) sigorta sorumluluğunun nesnesini sağlar. Sorumluluk sigortası sözleşmesi, olası zararın sorumluluğunu sigorta şirketine devreder; şirket, sigortalının, meydana gelen zararın tazmini olarak üçüncü kişilere ödemesi gereken tutarları tazmin etmeyi taahhüt eder. Bu sigorta türü, sigortalının mülkünü korur ve vatandaşların ve tüzel kişilerin sağlığına ve mülküne gelebilecek olası zararlara karşı sorumluluğunu sigortalar.

Hukuki sorumluluk sigortası, çok sayıda çeşidi olan, en çok sayıda sigorta türünden biridir. Buna dayalı birçok sigorta ürünü de var. Sorumluluk sigortası şunları içerir:
- işletmelerin hukuki sorumluluk sigortası - artan tehlike kaynakları;
- araç sahiplerinin hukuki sorumluluk sigortası;
- taşıyıcının hukuki sorumluluk sigortası;
- yükümlülüklerin yerine getirilmemesi durumunda sorumluluk sigortası;
- Mesleki sorumluluk sigortası;
- diğer hukuki sorumluluk türlerinin sigortası.

Sorumluluk sigortası türleri de şunlardır:
- çalışanın sağlığına zarar verilmesi durumunda işverenin sorumluluk sigortası;
- motorlu taşıt sorumluluk sigortası (araç sahibi, CASCO, MTPL);
- gemi sahiplerinin sorumluluk sigortası;
- Poliçe sahibinin veya aile üyelerinin ihmali nedeniyle üçüncü şahıslara karşı kişisel sorumluluk sigortası;
- mal üreticisinin (aracı veya satıcı), malların tedariki sonucu ortaya çıkan zarar, hastalık veya kayıp (hasar) nedeniyle tüketicilere ve başkalarına karşı sorumluluk sigortası;
- mesleki sorumluluk sigortası (örneğin avukat, noter, doktor ve diğer uzmanlar);
- diğer sorumluluk sigortası türleri.

Girişimci risk sigortası (işletme)

Bu tür bir sigortayla, sigortanın amacı, karşı tarafların yükümlülüklerini ihlal etmesi veya ötesinde koşullar nedeniyle faaliyet koşullarındaki diğer değişiklikleri ihlal etmesi koşuluyla, girişimciye zararların tazmini ile ilgili mülkiyet çıkarlarının yanı sıra ticari faaliyetlerden elde edilen gelir kaybıdır. girişimcinin kontrolü.

Ticari faaliyetlerde sigorta, olası kayıpların sigortalı kişinin mali durumu açısından önemli ve kritik olduğu ve bunların oluşumunun tahmin edilemediği durumlarda oldukça sık kullanılır. Bu sigorta türü, beklenmeyen masraflar için gerekli rezervleri azaltır ve işletmenin tek seferlik çok büyük kayıplara karşı korunmasına yardımcı olur.

İş riski sigortası türleri şunlardır:
- yangınlar, patlamalar, kazalar ve diğer olaylar sonucunda mülkte meydana gelen kayıp veya hasar nedeniyle iş kesintisine karşı sigorta;
- yatırımların politik ve ticari risklere karşı sigortası;
- ödeme yapılmama riski sigortası;
- mevduat sigortası;
- mali garantilerin sigortası;
- ihracat kredi sigortası vb.

Sigorta devlet veya devlet dışı olabilir. Devlet sigortası, sigortacının bir devlet kuruluşu olduğu bir tür sigorta organizasyonudur. Şu anda devlet sigortası, belirli sigorta türlerinde kısmi devlet tekeli koşulları altında yürütülmektedir.

Devlet dışı (anonim ve karşılıklı) sigorta - Rusya mevzuatının öngördüğü herhangi bir organizasyonel ve yasal formun devlet dışı tüzel kişileri sigortacı olarak hareket edebilir.

Sigorta gönüllü ve zorunlu şekillerde yapılabilir.
İhtiyari sigorta, sigorta ettiren ile sigortacı arasında yapılan bir anlaşmaya dayanan sigortadır. Sigorta kuralları sigortacı tarafından belirlenir.
Zorunlu sigorta - kanun gereği sigorta. Zorunlu sigortanın türleri, koşulları ve prosedürü Rusya'nın ilgili kanunları tarafından belirlenir.

Kural olarak aşağıdaki sigorta türleri zorunludur:
- sağlık Sigortası;
- yolcu sigortası;
- memurların devlet kişisel sigortası;
- yaşamı tehdit eden faaliyetlerde bulunan vatandaşların işvereni tarafından karşılanan kişisel sigorta;
- uçak mürettebatının hayat ve sağlık sigortası;
- inşaat sırasında meydana gelen hasarlara ilişkin sorumluluk sigortası;
- yangın sigortası.

Sigorta fonları

Bir dağıtım kategorisi olan sigorta, sigorta fonunun oluşumu ve kullanımına bağlı olarak ortaya çıkan belirli üretim ilişkilerini ifade eder.

Sigorta fonu, poliçe sahiplerinin katkılarından oluşan ve sigorta şirketinin operasyonel ve organizasyonel yönetimi altında bulunan nakit veya maddi kaynak rezervidir.

Bir sigorta fonu düzenlemenin üç ana şekli vardır.

Bütçe ve diğer devlet fonları pahasına oluşturulan merkezi sigorta (rezerv) fonları. Bu fonların oluşumu hem ayni hem de nakit olarak gerçekleştirilmektedir. Devlet sigorta (rezerv) fonları hükümetin tasarrufundadır. Görevleri doğal afetler ve büyük ölçekli kazaların neden olduğu zararları tazmin etmektir.

Ticari kuruluşlar ve kişiler tarafından sigorta fonlarının oluşturulması ve kullanılmasına yönelik bir sistem olarak öz sigorta. Bu merkezi olmayan sigorta fonları ayni ve nakdi olarak yaratılmaktadır. Belirli bir emtia üreticisinin veya kişinin faaliyetlerindeki geçici zorlukların üstesinden gelmek için tasarlanmıştır. Merkezi olmayan sigorta fonlarının oluşumunun ana kaynağı, bir işletmenin veya bireyin geliridir.

Sigortanın kendisi, sigortayla ilgilenen tarafların sigorta primleri pahasına sigorta kuruluşlarının fonlarını oluşturmak ve kullanmak için bir sistemdir. Sigorta primleri her poliçe sahibi tarafından ayrı ayrı ödendiğinden fonun oluşumu merkezi olmayan bir şekilde gerçekleşir. Yalnızca parasal bir biçimi vardır. Bu fonlardan elde edilen fonlar, sigorta şart ve koşullarına uygun olarak meydana gelen hasarların telafisi için kullanılır.

Sigortanın yasal dayanağı

Rusya Federasyonu sigorta pazarında çeşitli organizasyonel ve yasal formlarda (anonim şirket, limited şirket vb.) Sigortacılar bulunmaktadır.

Rusya Federasyonu mevzuatı, ticari sigorta kuruluşlarının organizasyonel ve yasal biçimlerine ilişkin herhangi bir istisna oluşturmamaktadır. Tek şart, yalnızca tüzel kişinin sigortacı olarak hareket edebilmesidir.

Bir sigorta şirketinin kurucuları, yabancılar da dahil olmak üzere hem gerçek kişiler hem de tüzel kişiler olabilir.

Hükümet düzenleme tedbirleri sistemi aşağıdakileri içerir:
1. Lisans verme - sigorta kuruluşlarının tescili ve sigorta faaliyetleri ve belirli sigorta türlerinin yürütülmesi için onlara lisans verilmesi. Sigorta faaliyetlerini yürütme lisansı, Rusya Federasyonu topraklarında sigorta faaliyetlerinin ruhsatlandırılması koşullarına uygun olarak verilir.
2. Sigorta şirketlerinin mali istikrarının sağlanması üzerinde kontrol.
3. İstatistiksel raporlamaya yönelik form ve prosedürlerin geliştirilmesi, sigorta kuruluşlarının mali tablolarının zamanında sunulmasının kontrolü.
4. Sigortacıların ve poliçe sahiplerinin vergilendirilmesi.
5. Sigorta tazminatı ödeme prosedürüne uygunluğun kontrolü de dahil olmak üzere, sigorta faaliyetlerine ilişkin devlet düzenlemelerine ilişkin diğer önlemler.

Sigortanın yasal dayanağı, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu, 27 Kasım 1992 tarih ve 4015-I sayılı Rusya Federasyonu Kanunu “Rusya Federasyonu'nda sigorta işinin organizasyonu hakkında” (31 Aralık 1997'de değiştirildiği şekliyle, 20 Kasım 1999, 21 Mart, 25 Nisan 2002, 8 , 10 Aralık 2003, 21 Haziran, 20 Temmuz 2004) ve diğer düzenleyici belgeler.