1s การชำระหนี้ร่วมกันของ UPP กับคู่สัญญา การตั้งถิ่นฐานร่วมกันกับผู้ซื้อ

ตามข้อบังคับเกี่ยวกับการบัญชีและการรายงานทางการเงินในสหพันธรัฐรัสเซียการจัดทำงบการเงินประจำปีในสหพันธรัฐรัสเซียจะต้องนำหน้าด้วยสินค้าคงคลังของสินทรัพย์และหนี้สินทั้งหมด

โปรดทราบว่าบัญชีลูกหนี้หมายถึงทรัพย์สินขององค์กร และเจ้าหนี้หมายถึงหนี้สินทางการเงิน

รายการการชำระหนี้กับซัพพลายเออร์ ผู้ซื้อ ลูกหนี้และเจ้าหนี้ต่างๆ ประกอบด้วยการตรวจสอบความถูกต้องของจำนวนลูกหนี้และเจ้าหนี้ที่แสดงอยู่ในงบดุล

ในเวลาเดียวกันการกระทบยอดการชำระหนี้ระหว่างคู่สัญญาทำให้สามารถประเมินความถูกต้องของการสะท้อนจำนวนหนี้ได้อย่างน่าเชื่อถือ

เหตุใดคุณจึงต้องมีการประนีประนอมการตั้งถิ่นฐานกับคู่สัญญา?

การดำเนินการกระทบยอดการชำระหนี้กับคู่ค้าที่ดำเนินการอย่างทันท่วงทีและถูกต้องช่วยให้คุณสามารถกำจัดข้อผิดพลาดในการบัญชีและการบัญชีภาษี

หากหนี้ที่แสดงในรายงานการกระทบยอดเกิดขึ้นพร้อมกันตามข้อมูลขององค์กรและข้อมูลของคู่สัญญา หมายความว่าธุรกรรมทางธุรกิจทั้งหมดกับคู่สัญญาที่ระบุจะแสดงในบันทึกทางบัญชีอย่างถูกต้องและทันเวลา รวมถึงการดำเนินการในการขนส่งสินค้า การให้บริการ การปฏิบัติงาน การรับและการโอนเงิน เงินจะไม่พลาด หรือสองเท่า

ดังนั้นการกระทบยอดไม่เพียงช่วยให้ระบุข้อผิดพลาดในการบัญชีเท่านั้น แต่ยังช่วยหลีกเลี่ยงความขัดแย้งกับคู่สัญญาอีกด้วย

นอกจากนี้หากลูกหนี้ขององค์กรลงนามในเอกสารแสดงว่าเขาเห็นด้วยกับสถานะของการชำระหนี้และแสดงความพร้อมที่จะชำระหนี้ของเขา

การกระทบยอดการชำระหนี้กับคู่สัญญายังทำหน้าที่เป็นพื้นฐานในการตัดหนี้เสียหลังจากหมดอายุอายุความ

การกระทบยอดการชำระหนี้กับคู่สัญญาสามารถนำมาใช้เมื่อไปศาลเพื่อเรียกเก็บเงินจากคู่สัญญาสำหรับสินค้าที่จัดหาหรือให้บริการ

จำเป็นต้องไกล่เกลี่ยการตั้งถิ่นฐานกับคู่สัญญาในช่วงใด?

ก่อนการกระทบยอด คุณควรกำหนดระยะเวลาที่ควรรวมข้อมูลไว้ในเอกสารที่กำลังรวบรวม

เมื่อทำรายการการชำระหนี้กับผู้ซื้อและลูกค้ากับซัพพลายเออร์และผู้รับเหมาตลอดจนลูกหนี้และเจ้าหนี้รายอื่นองค์กรควรกระทบยอดการชำระหนี้ร่วมกันกับคู่สัญญา ณ วันที่ 31 ธันวาคมของปีที่รายงานซึ่งมีการบันทึกไว้ในการดำเนินการกระทบยอดของ การตั้งถิ่นฐานร่วมกัน

ขั้นตอนการกระทบยอดการชำระหนี้กับคู่สัญญา

การกระทบยอดการชำระหนี้ระหว่างคู่สัญญานั้นจัดทำขึ้นบนพื้นฐานของข้อมูลจากทั้งสองฝ่ายที่มีส่วนร่วมในการกระทบยอด

องค์กรที่เริ่มต้นการกระทบยอดจะแจ้งให้บริษัทอื่นทราบถึงความจำเป็นในการดำเนินการกระทบยอดและจัดทำรายงาน

หลังจากนี้ องค์กรแรกจะระบุจำนวนหนี้จากข้อมูลของตนและแจ้งให้องค์กรที่สองทราบ

หากองค์กรที่สองเห็นด้วยกับจำนวนหนี้ องค์กรแรกจะร่างพระราชบัญญัติ พิมพ์ออกมาเป็นสองชุด ลงนามกับผู้จัดการ และส่งให้บริษัทที่สองเพื่อลงนาม

หากองค์กรที่ 2 มีข้อโต้แย้งเกี่ยวกับจำนวนหนี้ก็จำเป็นต้องดำเนินการดังนี้

1. นักบัญชีขององค์กรแรกกรอกเฉพาะส่วนหนึ่งของการกระทำและส่งเอกสารทางอีเมลหรือแฟกซ์ไปยังนักบัญชีขององค์กรที่สอง
2. นักบัญชีของบริษัทที่สองป้อนข้อมูลของเขา และด้วยเหตุนี้จึงระบุความคลาดเคลื่อนได้
3. ฝ่ายที่มีการระบุข้อมูลการบัญชีที่ผิดพลาดทำการเปลี่ยนแปลงที่จำเป็นในการบัญชี
4. หลังจากนั้น องค์กรแรกจะสร้างคำสั่งการกระทบยอดการคำนวณใหม่ที่ปรับปรุงแล้ว รวมถึงข้อมูลจากทั้งสองฝ่ายในข้อตกลง การกระทำนี้จัดทำขึ้นเป็นสองชุดและไม่มีข้อขัดแย้งใด ๆ อีกต่อไป
5. รายงานการกระทบยอดลงนามโดยหัวหน้าของทั้งสององค์กรและประทับตรา

แบบฟอร์มรายงานการกระทบยอด

รายงานการกระทบยอดสะท้อนถึงธุรกรรมทางธุรกิจที่ดำเนินการระหว่างคู่สัญญาสองรายในช่วงเวลาหนึ่งและแสดงจำนวนหนี้

กฎหมายไม่ได้กำหนดรูปแบบรวมของเอกสารนี้

ดังนั้นองค์กรจึงพัฒนารูปแบบของการดำเนินการปรองดองการตั้งถิ่นฐานร่วมกันอย่างเป็นอิสระ

ในกรณีนี้ควรได้รับการอนุมัติแบบฟอร์มเป็นส่วนแนบท้ายนโยบายการบัญชี

โปรดทราบว่าการกระทบยอดไม่ใช่เอกสารทางบัญชีหลักที่ยืนยันความสมบูรณ์ของธุรกรรมทางธุรกิจ เนื่องจากไม่ส่งผลกระทบต่อสถานะทางการเงินของคู่สัญญา

ดังนั้นให้สะท้อนรายละเอียดทั้งหมดที่กำหนดไว้สำหรับเอกสารหลักในวรรค 2 ของศิลปะในการกระทำ 9 แห่งกฎหมายของรัฐบาลกลางวันที่ 6 ธันวาคม 2554 N 402-FZ "เกี่ยวกับการบัญชี" ไม่จำเป็น

• ชื่อของเอกสาร - การกระทบยอดการคำนวณ (ระบุชื่อองค์กร)
• รายละเอียดของข้อตกลงที่ทำขึ้นระหว่างคู่สัญญา
• วันและสถานที่จัดเตรียมเอกสาร
• หมายเลขเอกสาร;
• ระยะเวลาที่ดำเนินการประนีประนอม
• จำนวนหนี้ของคู่สัญญาฝ่ายใดฝ่ายหนึ่ง (ระบุฝ่ายใดฝ่ายหนึ่ง) ในตอนต้นของระยะเวลาที่ดำเนินการกระทบยอด
• จำนวนธุรกรรมทางธุรกิจที่ดำเนินการระหว่างคู่สัญญา (แต่ละฝ่ายป้อนข้อมูล)
• วันที่ของการทำธุรกรรมทางธุรกิจระหว่างคู่สัญญา (แต่ละฝ่ายป้อนข้อมูลทางบัญชี)
• รายละเอียดเอกสารยืนยันความสมบูรณ์ของการทำธุรกรรมทางธุรกิจระหว่างคู่สัญญา (แต่ละฝ่ายป้อนข้อมูลประจำตัวของตนเอง) เอกสารดังกล่าว ได้แก่ ใบแจ้งหนี้ การดำเนินการรับและโอนผลงานที่ดำเนินการ/ให้บริการ คำสั่งจ่ายเงิน คำสั่งเงินสด ฯลฯ
• จำนวนหนี้ของคู่สัญญาฝ่ายใดฝ่ายหนึ่ง (ระบุฝ่ายใดฝ่ายหนึ่ง) เมื่อสิ้นสุดระยะเวลาที่อยู่ระหว่างการพิจารณา
• ข้อมูลรับรองของฝ่ายต่างๆ มีความคลาดเคลื่อน
• ลายเซ็นและตราประทับของคู่สัญญา

ส่วนหลักของรายงานการกระทบยอดซึ่งมีข้อมูลเกี่ยวกับธุรกรรมทางธุรกิจที่ดำเนินการโดยคู่ค้าจะแสดงได้ดีที่สุดในรูปแบบของตารางซึ่งประกอบด้วยสองส่วน

ตามกฎด้านซ้ายของตารางสะท้อนถึงข้อเท็จจริงของกิจกรรมทางเศรษฐกิจขององค์กรที่รวบรวมเอกสาร

ประกอบด้วยสี่คอลัมน์

คอลัมน์แรกระบุหมายเลขซีเรียลของรายการ คอลัมน์ที่สอง - สรุปธุรกรรมทางธุรกิจ คอลัมน์ที่สามและสี่ - มูลค่าทางการเงินเป็นเดบิตหรือเครดิต

ด้านขวาของตารางยังคงว่างเปล่า คู่สัญญาจะบันทึกข้อมูลที่นั่นเมื่อเขาดำเนินการกระทบยอด

ดังนั้นบันทึกจะถูกป้อนตามลำดับเวลาเกี่ยวกับการดำเนินการทั้งหมดที่ดำเนินการโดยองค์กรโดยมีส่วนร่วมของคู่สัญญาเฉพาะในช่วงระยะเวลาหนึ่ง

หลังจากนั้นจะมีการคำนวณการหมุนเวียนเดบิตและเครดิตและกำหนดจำนวนหนี้ทั้งหมด (ยอดปิดบัญชี) ณ วันที่กำหนด

หากไม่มีปัญหาหรือข้อผิดพลาด จำนวนเงินที่ได้รับหลังจากกรอกแท็บแรกและแท็บที่สองจะมีลักษณะสะท้อนอยู่ในตาราง

เพื่อให้การประนีประนอมถูกต้องตามกฎหมายจะต้องลงนามโดยผู้มีอำนาจทั้งสองฝ่าย

รายงานการกระทบยอดสามารถลงนามโดยผู้มีอำนาจ ผู้บริหารระดับสูงขององค์กร (เช่น ผู้อำนวยการทั่วไป ผู้อำนวยการฝ่ายการเงิน ฯลฯ) หรือตัวแทนที่ดำเนินการตามหนังสือมอบอำนาจที่ออกโดยหน่วยงานดังกล่าว

โปรแกรม 1C: การบัญชี 8 ได้รับการออกแบบมาเพื่อทำให้การบัญชีธุรกรรมทางธุรกิจเป็นไปโดยอัตโนมัติ การตั้งถิ่นฐานกับผู้ซื้อและซัพพลายเออร์เป็นส่วนสำคัญของกิจกรรมของนิติบุคคลใดๆ

ไดเรกทอรี "คู่สัญญา"

ไดเร็กทอรี "คู่สัญญา" มีวัตถุประสงค์เพื่อจัดเก็บฐานข้อมูลขององค์กรและบุคคลที่บริษัทเข้าสู่ความสัมพันธ์ในการตั้งถิ่นฐานด้วย
ไดเรกทอรี "คู่สัญญา" มีอยู่ในเมนู "องค์กร" ในแผงด้านบนของโปรแกรม
ไดเรกทอรี "คู่ค้า" สามารถพบได้ในเมนู "ซื้อ" หรือ "การขาย" ของทาสก์บาร์ของโปรแกรม
ไดเร็กทอรีผู้รับเหมามีโครงสร้างลำดับชั้นหลายระดับ เพื่อความสะดวกในการใช้งานไดเร็กทอรี คุณสามารถแบ่งผู้รับเหมาทั้งหมดออกเป็นโฟลเดอร์ได้ ตัวอย่างเช่น ซัพพลายเออร์ ผู้ซื้อ ฯลฯ
หากต้องการสร้างโฟลเดอร์ใหม่ให้คลิกที่ปุ่ม "กลุ่มใหม่" -
เมื่อสร้างกลุ่มใหม่ คุณจะต้องระบุชื่อของกลุ่มและเขียนความคิดเห็นหากจำเป็น

หากต้องการบันทึกกลุ่มที่สร้างไว้ในฐานข้อมูลให้คลิกที่ปุ่ม "ตกลง"
จากนั้น เมื่อใช้ปุ่ม คุณสามารถแก้ไขชื่อกลุ่ม กำหนดความเป็นสมาชิกในกลุ่มอื่น ฯลฯ กลุ่มหนึ่งสามารถมีกลุ่มย่อยได้หลายกลุ่ม ซึ่งแต่ละกลุ่มสามารถมีองค์ประกอบรองได้จำนวนหนึ่งด้วย
ในการสร้างคู่สัญญาคุณควรไปที่กลุ่มที่ควรอยู่และคลิกที่ปุ่ม
ในหน้าต่างที่ปรากฏขึ้น คุณควรกรอกรายละเอียดของคู่สัญญา: ชื่อ, TIN, KPP ฯลฯ ข้อมูลที่ป้อนในบัตรคู่สัญญาจะถูกแทรกลงในรูปแบบเอกสารที่พิมพ์ หากต้องการบันทึกคู่สัญญาในฐานข้อมูลให้ใช้ปุ่ม "ตกลง" อนุญาตให้แก้ไของค์ประกอบในช่วงเวลาใดก็ได้โดยใช้ปุ่ม

คุณสามารถกรอกไดเรกทอรี "คู่สัญญา" ก่อนที่จะเริ่มป้อนเอกสารหรือในขณะที่คุณทำงาน

บัญชีกับคู่สัญญา

ตามค่าเริ่มต้น บัญชีสำหรับการชำระหนี้กับคู่สัญญาจะถูกตั้งค่าดังนี้:

• บัญชีสำหรับการชำระหนี้กับซัพพลายเออร์ – 60.01
• บัญชีสำหรับเงินทดรองจ่าย – 60.02
• บัญชีสำหรับการชำระหนี้กับผู้ซื้อ – 62.01
• บัญชีรับเงินทดรอง – 62.02

ใบแจ้งหนี้ข้างต้นจะถูกแทรกลงในเอกสารการชำระเงินกับคู่สัญญาโดยอัตโนมัติ ข้อมูลบัญชีสามารถเปลี่ยนแปลงได้ในขั้นตอนการป้อนเอกสารโดยเลือกบัญชีที่ต้องการจากผังบัญชี คุณยังสามารถตั้งค่าบัญชีสำหรับการชำระหนี้กับคู่สัญญาของคุณเองได้ ซึ่งต่อมาจะถูกแทรกลงในเอกสารสำหรับการชำระหนี้กับคู่สัญญา ข้อมูลการลงทะเบียน "บัญชีสำหรับการตั้งถิ่นฐานกับคู่สัญญา" มีอยู่ในเมนู "องค์กร"

หากต้องการเพิ่มการตั้งค่าใหม่ ให้ใช้ปุ่ม
บัญชีสำหรับการชำระหนี้กับคู่สัญญาจะถูกลงทะเบียนสำหรับคู่สัญญาแต่ละรายแยกกัน สำหรับคู่สัญญาเดียวกัน คุณสามารถตั้งค่าบัญชีการชำระเงินที่แตกต่างกันได้ ขึ้นอยู่กับข้อตกลงและชนิดของการชำระเงิน
หากคุณปล่อยให้ช่อง "ข้อตกลง" และ "ประเภทการชำระเงิน" ว่างเปล่า บัญชีสำหรับการชำระหนี้กับคู่สัญญานี้จะนำไปใช้กับธุรกรรมใด ๆ กับเขาและภายใต้สัญญาทั้งหมด หากคุณปล่อยให้บัญชีการบัญชีบางบัญชีว่างเปล่าสำหรับธุรกรรมใดๆ บัญชีสำหรับการชำระหนี้กับคู่สัญญาจะไม่ถูกป้อนสำหรับธุรกรรมเหล่านี้
แบบฟอร์มบัญชีที่สมบูรณ์สำหรับการชำระหนี้กับคู่สัญญาอาจมีลักษณะดังนี้:

จากการลงทะเบียนข้อมูลที่นำเสนอ เราสามารถสรุปได้ว่าบัญชีที่จัดตั้งขึ้นสำหรับการชำระบัญชีกับคู่สัญญา "เอเลน่า" จะนำไปใช้กับธุรกรรมการชำระหนี้ทั้งหมดและสำหรับสัญญาทั้งหมด เนื่องจากไม่มีการกรอกฟิลด์ "ข้อตกลง" และ "ประเภทของการชำระหนี้" ใน.
คุณสามารถเพิ่มตำแหน่งใหม่ลงในการลงทะเบียนข้อมูล "บัญชีสำหรับการตั้งถิ่นฐานกับคู่สัญญา" และเปลี่ยนแปลงตำแหน่งเหล่านี้ในขั้นตอนใดก็ได้ของการทำงานกับโปรแกรม

การซื้อรายการสินค้าคงคลัง

การซื้อสินค้าและวัสดุได้รับการประมวลผลตามเอกสารของซัพพลายเออร์ เพื่อให้การซื้อสินค้าคงคลังเสร็จสมบูรณ์ โปรแกรมจะใช้แท็บ "ซื้อ" ในทาสก์บาร์และเมนู "ซื้อ"

ในการลงทะเบียนการรับสินค้าและวัสดุคุณควรใช้เอกสาร "การรับสินค้าและบริการ" ซึ่งสามารถพบได้ในแท็บที่ระบุ เอกสารนี้ประกอบด้วยสินค้า วัสดุ อุปกรณ์ และรายการสินค้าคงคลังอื่นๆ ในการลงทะเบียนการรับสินค้าหรือวัสดุ จะใช้ประเภทธุรกรรม "การซื้อ ค่านายหน้า" เพื่อรับวัสดุสำหรับการประมวลผล - "เพื่อการรีไซเคิล" สำหรับการซื้อสินทรัพย์ถาวร – “อุปกรณ์”
ในส่วนตารางของเอกสารบนแท็บที่เหมาะสม (เช่น "สินค้า") คุณควรป้อนข้อมูลเกี่ยวกับรายการสินค้าคงคลังที่ได้รับ ปริมาณ ราคา ขั้นตอนการบัญชี VAT รวมถึงบัญชีการบัญชีรายการ

แท็บ "บัญชีการชำระเงิน" จะแสดงบัญชีสำหรับการชำระหนี้กับคู่สัญญาและเงินทดรองจ่าย บัญชีเหล่านี้จะถูกแทรกลงในเอกสารจากการลงทะเบียนข้อมูล "บัญชีสำหรับการชำระหนี้กับคู่สัญญา"
บนแท็บ "ใบแจ้งหนี้" คุณสามารถป้อนข้อมูลเกี่ยวกับใบแจ้งหนี้ที่ได้รับได้

ด้วยวิธีการกรอกข้อมูลเกี่ยวกับใบแจ้งหนี้ที่ได้รับนี้ การดำเนินการนี้จะอยู่ในสมุดการสั่งซื้อโดยอัตโนมัติ
หลังจากผ่านรายการเอกสารแล้ว จะมีการสร้างรายการบัญชีต่อไปนี้

คุณสามารถดูผลลัพธ์ของเอกสารได้โดยใช้ปุ่ม
การชำระเงินสำหรับรายการสินค้าคงคลังที่ได้รับจะดำเนินการโดยใช้เอกสาร "การตัดจ่ายจากบัญชีปัจจุบัน" ซึ่งสามารถป้อนตามคำสั่งชำระเงินหรือตาม "การรับสินค้าและบริการ"

เมื่อโพสต์เอกสาร "การตัดจ่ายจากบัญชีกระแสรายวัน" หนี้ต่อซัพพลายเออร์จะลดลงและเงินทุนในบัญชีกระแสรายวันก็ลดลงเช่นกัน
เมื่อทำการชำระเงินล่วงหน้า ใบแจ้งยอดธนาคารจะถูกวาดขึ้นก่อน จากนั้นจึงประมวลผลการรับสินค้าและวัสดุ ในกรณีนี้ การชำระเงินให้กับซัพพลายเออร์จะดำเนินการโดยใช้บัญชี 60.02

การขายสินค้าคงคลัง

การขายรายการสินค้าคงคลัง (สินทรัพย์วัสดุ) เป็นทางการตามเอกสารหลักที่ออกโดยองค์กร ในการลงทะเบียนการขายสินค้าคงคลัง โปรแกรมจะใช้แท็บ "การขาย" ในทาสก์บาร์และเมนู "การขาย"

ก่อนอื่นจะมีการออกใบแจ้งหนี้ ใบแจ้งหนี้ประกอบด้วยข้อมูลเกี่ยวกับสินค้าคงคลัง ราคาและปริมาณ รวมถึงรายละเอียดการชำระเงิน เมื่อทำการผ่านรายการบัญชีจะไม่ทำการรายการใด ๆ อย่างไรก็ตามหากไม่มีการบันทึกเอกสารจะไม่สามารถรับแบบฟอร์มที่พิมพ์ของเอกสารได้

ตามใบแจ้งหนี้การชำระเงินคุณสามารถป้อนเอกสาร "การขายสินค้าและบริการ" ซึ่งจะใช้เพื่อสะท้อนถึงธุรกรรมการขายในบัญชี



เมื่อคลิกปุ่ม "พิมพ์" คุณจะได้รับแบบฟอร์มการพิมพ์ของเอกสาร
หลังจากจัดทำเอกสาร“ การขายสินค้าและบริการ” เสร็จสิ้นแล้วจะมีการจัดทำรายการบัญชีต่อไปนี้:

เมื่อคลิกที่ลิงก์ "ป้อนใบแจ้งหนี้" คุณสามารถสร้างเอกสาร "ออกใบแจ้งหนี้" ซึ่งข้อมูลทั้งหมดจะถูกกรอกโดยอัตโนมัติ

หลังจากผ่านรายการเอกสาร "ออกใบแจ้งหนี้แล้ว" รายการจะถูกสร้างในสมุดการขายโดยอัตโนมัติ
การชำระค่าสินค้าและวัสดุที่ขายได้รับการบันทึกไว้ในเอกสาร "การรับเข้าบัญชีกระแสรายวัน" ซึ่งสามารถป้อนได้บนพื้นฐานของ "การขายสินค้าและบริการ"



เอกสารจะถูกกรอกโดยอัตโนมัติตามข้อมูลที่แสดงใน "การขายสินค้าและบริการ" หลังจากผ่านรายการเอกสาร "ใบเสร็จรับเงินไปยังบัญชีปัจจุบัน" แล้ว รายการทางบัญชีต่อไปนี้จะถูกสร้างขึ้น:

ด้วยรูปแบบการชำระเงินล่วงหน้า ใบแจ้งยอดธนาคารจะถูกวาดขึ้นก่อน จากนั้นจึงดำเนินการขายสินค้าและวัสดุ ในกรณีนี้ การชำระหนี้กับลูกค้าจะดำเนินการโดยใช้บัญชี 62.02

การกระทบยอดการตั้งถิ่นฐานกับคู่สัญญา

ในการกระทบยอดการตั้งถิ่นฐานกับคู่สัญญาจะมีการจัดเตรียม "พระราชบัญญัติการกระทบยอดการชำระหนี้ร่วมกัน" ซึ่งกรอกตามเอกสารที่ป้อนในโปรแกรม (ใบแจ้งยอดธนาคาร การรับและการขายสินค้า ฯลฯ )
“การกระทบยอดการชำระหนี้ร่วมกัน” มีอยู่ในเมนู “ซื้อ” และ “ขาย” ของเมนูหลักของโปรแกรม
“ การกระทบยอดการชำระหนี้ร่วมกัน” ไม่ได้ทำการผ่านรายการ แต่อนุญาตให้คุณติดตามสถานะของการชำระหนี้ร่วมกันกับคู่สัญญา
ใน "พระราชบัญญัติการกระทบยอดการชำระหนี้ร่วมกัน" คุณต้องระบุระยะเวลาที่มีการกระทบยอด เลือกคู่สัญญา ข้อตกลง และสกุลเงินของการกระทบยอด จากนั้นคลิกปุ่ม "กรอก"

การกระทบยอดมีให้เลือกสองเวอร์ชัน: ตามข้อมูลขององค์กรและตามข้อมูลของคู่สัญญา
บนแท็บบัญชีการบัญชีการชำระเงิน บัญชีต่อไปนี้จะถูกตั้งค่าตามค่าเริ่มต้น ซึ่งจะดำเนินการกระทบยอด:

การใช้ช่องทำเครื่องหมายและปุ่มเหนือรายการบัญชี คุณสามารถเปลี่ยนองค์ประกอบของบัญชีสำหรับการชำระบัญชีกับคู่สัญญาได้ ตัวอย่างเช่น คุณสามารถกระทบยอดบัญชีการชำระเงินเพียงบัญชีเดียวเท่านั้น
แบบฟอร์มที่พิมพ์ของรายงานการกระทบยอดมีลักษณะดังนี้:

พระราชบัญญัติการกระทบยอดจะพิมพ์เป็นสองชุดโดยประทับตราและลายเซ็นของผู้รับผิดชอบหลังจากนั้นจึงโอนการดำเนินการกระทบยอดไปยังองค์กรที่ดำเนินการกระทบยอด

การควบคุมการชำระหนี้ร่วมกันกับคู่สัญญาเป็นพื้นฐานสำหรับกิจกรรมทางการเงินที่มั่นคงขององค์กร ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญอย่างยิ่งที่จะต้องมีระบบที่ใช้งานได้ดีในการทำงานร่วมกับซัพพลายเออร์ ผู้ซื้อ เจ้าหนี้ และองค์กรอื่นๆ ที่เชื่อมโยงทางการเงินกับบริษัทของคุณ

ความสัมพันธ์กับคู่สัญญา

คู่ค้าคือองค์กรและบุคคลทั้งหมด (ซัพพลายเออร์ ผู้รับเหมา ผู้ซื้อ คนกลาง พนักงานของตัวเอง ธนาคาร ฯลฯ) ที่มีความสัมพันธ์ทางการเงินกับบริษัทนี้ แทบทุกบริษัทในธุรกิจเป็นคู่สัญญากับใครบางคน

เพื่อให้แน่ใจว่าบริษัทจะไม่ขาดทุน เงินทุนของบริษัทจะไม่ "ถูกแช่แข็ง" เนื่องจากการไม่ชำระเงินจากพันธมิตร ค่าปรับและค่าปรับจะไม่เกิดขึ้นสำหรับการชำระเงินล่าช้า จำเป็นต้องมีระบบควบคุมที่ใช้งานได้ดี:

• เกี่ยวกับการเคลื่อนไหวของเงินทุนในลูกหนี้และเจ้าหนี้
• สำหรับงานเอกสาร
• สำหรับเวลาจัดส่ง
• สำหรับคุณภาพและปริมาณของผลิตภัณฑ์ที่ส่งมอบสำหรับการปฏิบัติตามบริการที่ให้ไว้
• เกี่ยวกับสถานะของสินค้าคงเหลือ
• สำหรับการชำระภาษีค่าจ้างสาธารณูปโภค ฯลฯ

การชำระหนี้ร่วมกันในองค์กรได้รับการควบคุมโดยใช้การบัญชีและการบัญชีการจัดการที่เกี่ยวข้องอย่างใกล้ชิด การบันทึกธุรกรรมทั้งหมดในสมุดบัญชี เอกสาร และบัตรลูกค้าโดยผู้จัดการจะทำซ้ำโดยการลงทะเบียนรายได้/ค่าใช้จ่ายของกองทุนในบัญชีที่เกี่ยวข้องโดยแผนกบัญชี

บทความนี้จะเน้นเรื่องการบัญชีการจัดการ

การบัญชีสำหรับการชำระหนี้ร่วมกันกับลูกค้าทำได้ดีที่สุดโดยใช้โปรแกรมอัตโนมัติที่ทันสมัย

โปรแกรมบัญชีสินค้าเพื่อการค้า

ผลิตภัณฑ์ซอฟต์แวร์ระบบอัตโนมัติมีได้สองประเภท:

1. “ชนิดบรรจุกล่อง” - สินค้าจำหน่ายเป็นแพ็คเกจ คุณดำเนินการทั้งหมดสำหรับการเปิดตัว การใช้งาน และการบำรุงรักษาระบบด้วยตัวเอง
2. “คลาวด์” – ผลิตภัณฑ์ถูก “เช่า”: ซอฟต์แวร์ทั้งหมดถูกจัดเก็บไว้ในเซิร์ฟเวอร์ข้อมูลของบริษัทที่คุณซื้อบริการอัตโนมัติ คุณชำระค่าติดตั้งบริการ เลือกอัตราค่าไฟฟ้าที่เหมาะสมพร้อมชุดตัวเลือกที่ต้องการ สร้างบัญชีของคุณในระบบนี้และทำงานในแบบเรียลไทม์โดยไม่ต้องกังวลกับการบำรุงรักษาระบบ และแก้ไขปัญหาทั้งหมดที่เกิดขึ้นระหว่างการดำเนินการด้วยความช่วยเหลือ ของการสนับสนุนด้านเทคนิคของบริษัทผู้ขาย

ตามกฎแล้ว ธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางใกล้กับผลิตภัณฑ์ซอฟต์แวร์ "คลาวด์" เนื่องจากมีราคาถูกกว่าผลิตภัณฑ์ "ชนิดบรรจุกล่อง" ติดตั้งและบำรุงรักษาง่ายกว่า และฟังก์ชันการทำงานประกอบด้วยทุกสิ่งที่จำเป็นสำหรับการจัดการกิจกรรมการซื้อขายที่ประสบความสำเร็จ

ระบบอัตโนมัติของการตั้งถิ่นฐานร่วมกันกับคู่สัญญาโดยใช้โปรแกรม Business.Ru

การเลือกผลิตภัณฑ์ซอฟต์แวร์ที่เหมาะสมสำหรับการจัดการออฟเซ็ตนั้นไม่ใช่เรื่องยาก เนื่องจากปัจจุบันมีบริการอัตโนมัติดังกล่าวเพียงพอในตลาด ในกรณีนี้ตัวเลือกจะถูกกำหนดโดยเครื่องมือที่จำเป็นและอัตราส่วนที่เหมาะสมของต้นทุนและความสามารถ

ตัวอย่างเช่น "คลาวด์"

ด้วยการใช้โปรแกรมนี้ คุณจะสามารถตรวจสอบงานทั้งหมดขององค์กรของคุณทางออนไลน์ได้จากทุกที่และจากอุปกรณ์อิเล็กทรอนิกส์ใด ๆ เช่น คอมพิวเตอร์ แท็บเล็ต สมาร์ทโฟน ได้ตลอดเวลาที่คุณต้องการ

บริการนี้ช่วยให้คุณ:

1. สร้างแคตตาล็อกสินค้าและบริการที่กว้างขวาง ฐานข้อมูลขนาดใหญ่ของคู่ค้าพร้อมข้อมูลทุกประเภทในแต่ละรายการ
2. สร้างและส่งเอกสารโดยตรงจากบัตรลูกค้า
3. ปรับปรุงคุณภาพการบริการลูกค้าโดยการเพิ่มประสิทธิภาพการจัดการความสัมพันธ์กับพวกเขา การวางแผนขั้นตอนการขาย ขั้นตอนการโต้ตอบกับคู่ค้า
4. เก็บบันทึกการผลิตของคุณเอง
5. แนะนำระบบการกำหนดราคา สิ่งจูงใจ สถานะสำหรับลูกค้า คำสั่งซื้อ และเอกสารในองค์กรที่ยืดหยุ่น
6. วิเคราะห์ผลกำไรของบริษัทตามกลุ่มผลิตภัณฑ์ ประเภทลูกค้า (ภูมิภาค ประเภทกิจกรรม แหล่งที่มา)
7. สร้างรายงาน วิเคราะห์ผลลัพธ์ด้านการเงิน การผลิต การค้าและกิจกรรมอื่น ๆ ของบริษัท

บันทึก
เรียนผู้อ่าน! สำหรับตัวแทนของธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางในด้านการค้าและบริการ เราได้พัฒนาโปรแกรมพิเศษ "Business.Ru" ซึ่งช่วยให้คุณสามารถดูแลรักษาบัญชีคลังสินค้า บัญชีการค้า การบัญชีการเงินได้เต็มรูปแบบ และยังมีระบบสร้าง- ในระบบ CRM มีทั้งแผนฟรีและมีค่าใช้จ่าย

ภารกิจหลักของการชำระหนี้ร่วมกันโดยอัตโนมัติคือการจัดการควบคุมธุรกรรมสินค้าโภคภัณฑ์และการเงินทั้งหมดที่ดำเนินการระหว่างองค์กรและคู่สัญญา จะช่วยให้คุณชำระเงินที่จำเป็นตรงเวลา คำนึงถึงหนี้สินทั้งหมด และเพิ่มประสิทธิภาพการทำงานกับลูกค้า ซัพพลายเออร์ และพนักงานของคุณเอง ซึ่งจะเป็นกุญแจสำคัญในการดำเนินธุรกิจที่มั่นคงขององค์กรของคุณและสร้างผลกำไร

ธุรกรรมกับลูกค้าสะท้อนให้เห็นคล้ายกับธุรกรรมกับซัพพลายเออร์:

ต้องสร้างข้อตกลงประเภท "กับผู้ซื้อ"

เอกสารการจัดส่งไปยังผู้ซื้อทำให้หนี้ของเขาเพิ่มขึ้น (บัญชีลูกหนี้)

เอกสารการชำระเงินจากผู้ซื้อลดหนี้ให้กับบริษัท

ในการซื้อขายค่าคอมมิชชัน หนี้ของตัวแทนค่าคอมมิชชันจะเกิดขึ้นหลังจากการจัดทำ "รายงานการขายของตัวแทนค่าคอมมิชชัน" เท่านั้น หนี้สำหรับบรรจุภัณฑ์ที่ส่งคืนไม่ได้กำหนดโดยเอกสาร "การปรับหนี้สำหรับบรรจุภัณฑ์ที่ส่งคืน"

เมื่อประมวลผลเอกสารที่สะท้อนถึงธุรกรรมกับลูกค้า ข้อมูลต่อไปนี้จะถูกบันทึก:

เมื่อขายสินค้าและวัสดุหรือบริการให้กับผู้ซื้อ (โดยใช้เอกสาร "การขายสินค้าและบริการ") หนี้ของผู้ซื้อจะเพิ่มขึ้น (ใบเสร็จรับเงินในทะเบียนสะสมคงเหลือ "การชำระหนี้ร่วมกันกับคู่สัญญา");

เมื่อผู้ซื้อส่งคืนสินค้า (พร้อมเอกสาร "การคืนสินค้าจากผู้ซื้อ") หนี้ของผู้ซื้อจะลดลง (ใบเสร็จรับเงิน "การกลับรายการ" ในทะเบียนการสะสมคงเหลือ "การชำระหนี้ร่วมกันกับคู่สัญญา");

รายงานอีกฉบับหนึ่ง "บัญชีลูกหนี้ตามระยะเวลาครบกำหนดชำระหนี้" ช่วยให้คุณสามารถวิเคราะห์หนี้ที่ค้างชำระโดยคู่สัญญาของบริษัทตามระยะเวลาครบกำหนด

สร้างการตั้งค่า... ช่วงเวลา: การเพิ่มช่วงเวลา 15/02/2548 ฉันไม่โพสต์ตามช่วงเวลา ระยะเวลาลูกหนี้: 01/01/2547 ตัวชี้วัด: จำนวนเงินที่ได้รับการชำระเงินร่วมกัน, แย้ง ส่วนที่เหลือ; จำนวนและ "width="708" height="518">

การวิเคราะห์หนี้ตามช่วงเวลา

ในกรณีนี้สามารถจัดกลุ่มหนี้ตามช่วงเวลาได้ ผู้ใช้สามารถระบุการจัดกลุ่มได้อย่างอิสระ เช่น หนี้ไม่เกิน 3 วัน, จาก 4 เป็น 7 วัน, จาก 8 ถึง 15 วัน เป็นต้น ควรคำนึงว่ารายงานนี้รวมถึงรายงานการชำระหนี้ร่วมกันอื่น ๆ ทั้งหมดแสดงข้อมูลเกี่ยวกับคู่สัญญาทั้งหมดที่มีหนี้ต่อ บริษัท:

หนี้ที่ยังไม่ได้ชำระของผู้ซื้อ

ความก้าวหน้าที่เปิดเผยแก่ซัพพลายเออร์

หนี้สามารถจัดกลุ่มตามข้อตกลง ข้อมูลสามารถแสดงเป็นสกุลเงินของข้อตกลง และในสกุลเงินของการบัญชีการจัดการ เมื่อแสดงจำนวนเงินในสกุลเงินของสัญญา ควรเพิ่มฟิลด์เพิ่มเติม "สกุลเงินของการชำระหนี้ร่วมกัน"

ธุรกรรมการชำระบัญชีร่วมกันอื่น ๆ

นอกเหนือจากการสะท้อนถึงธุรกรรมทางธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับการรับ/ขายสินค้า บริการ และการชำระเงินแล้ว โซลูชันมาตรฐานยังให้ตัวเลือกต่อไปนี้สำหรับการปรับยอดดุลการชำระเงินภายใต้ข้อตกลงใดๆ:

การป้อนยอดคงเหลือเริ่มต้นจะดำเนินการในกรณีที่ในขณะที่ทำงานกับฐานข้อมูลมีหนี้กับคู่สัญญาในการชำระหนี้ร่วมกัน การดำเนินการนี้ดำเนินการโดยเอกสาร "การปรับหนี้" โดยมีประเภทของการดำเนินการ "การป้อนยอดคงเหลือเริ่มต้น"

การหักล้าง - การชำระหนี้ร่วมกันของลูกหนี้และเจ้าหนี้จะแสดงในเอกสาร "การปรับหนี้" โดยมีประเภทของการดำเนินการ "ดำเนินการชดเชย" ในกรณีนี้ มีความเป็นไปได้ที่จะสะท้อนทั้งการชดเชยการโต้แย้งทวิภาคีแบบธรรมดาและการชดเชยที่ซับซ้อนระหว่างองค์กรของเรากับคู่สัญญาบุคคลที่สามสองราย

การตัดหนี้เสีย - ดำเนินการในกรณีที่หมดอายุอายุความโดยใช้เอกสาร "การปรับหนี้" กับประเภทของการดำเนินการ "การตัดหนี้" จำนวนหนี้รวมอยู่ในรายได้หรือค่าใช้จ่ายขององค์กร

การจดทะเบียนหนี้จากคู่สัญญารายหนึ่งไปยังอีกฝ่ายหนึ่งจะแสดงอยู่ในเอกสาร "การปรับหนี้" ด้วยประเภทธุรกรรม "การโอนหนี้" ในกรณีนี้จะถือว่าทั้งการโอนหนี้ไปยังคู่สัญญาอื่นเช่นภายใต้ข้อตกลงในการโอนสิทธิเรียกร้องหรือการโอนหนี้และการปรับทางเทคนิค - การโอนหนี้อย่างง่ายไปยังบัญชีอื่นหรือไปยังวัตถุอื่น ของการบัญชีเชิงวิเคราะห์ (คู่สัญญา ข้อตกลง)

การปรับเปลี่ยนด้วยตนเองใด ๆ สำหรับการชำระหนี้ร่วมกันในบัญชีและการลงทะเบียนของการบัญชีประเภทใด ๆ จะแสดงในเอกสารพิเศษ "การปรับรายการลงทะเบียน";

ยอดเงินจะถูกป้อนในสกุลเงินที่กำหนดโดยข้อตกลงกับคู่สัญญาในฐานะสกุลเงินของการชำระหนี้ร่วมกัน ส่วนที่เป็นตารางของเอกสารสามารถกรอกโดยอัตโนมัติด้วยยอดคงเหลือของการชำระหนี้ร่วมกันสำหรับคู่สัญญาที่เลือก ในกรณีนี้จำนวนเงินจะถูกกรอกในลักษณะที่จะ "รีเซ็ต" หนี้

เข้าสู่ยอดคงเหลือเริ่มต้น

สำหรับคู่สัญญาแต่ละราย เอกสาร "การปรับหนี้" ของตนเองจะแสดงพร้อมกับประเภทของการดำเนินการ "การป้อนยอดคงเหลือเริ่มต้น" ในสกุลเงินของการชำระหนี้ร่วมกันซึ่งระบุไว้ในส่วนหัวของเอกสาร

เอกสาร "การปรับหนี้": เข้าสู่ยอดคงเหลือ

ในแท็บ "บัญชีเจ้าหนี้" หรือ "ลูกหนี้" ข้อตกลงและขึ้นอยู่กับพารามิเตอร์ของการชำระหนี้ร่วมกัน "ธุรกรรม" และ "เอกสารการชำระหนี้กับคู่สัญญา" จะถูกระบุ

การชดเชย

การหักล้าง - การชำระหนี้ร่วมกันของลูกหนี้และเจ้าหนี้จะแสดงในเอกสาร "การปรับหนี้" โดยมีประเภทของการดำเนินการ "ดำเนินการชดเชย" ในกรณีนี้ มีความเป็นไปได้ที่จะสะท้อนทั้งการชดเชยการโต้แย้งทวิภาคีแบบธรรมดา และการชดเชยที่ซับซ้อนระหว่างองค์กรของเรากับคู่สัญญาบุคคลที่สามสองราย หากการดำเนินการ "ดำเนินการตาข่าย" ดำเนินการระหว่างองค์กรของเราและคู่สัญญารายหนึ่ง (ตาข่ายทวิภาคี) จากนั้นรายละเอียด "ลูกหนี้" และ "เจ้าหนี้" จะถูกกรอกโดยคู่สัญญาบุคคลที่สามคนเดียวกัน หากรายละเอียดเหล่านี้ระบุคู่สัญญาที่แตกต่างกัน ระบบจะทำการชดเชยแบบไตรภาคี

สำหรับการดำเนินการประเภทนี้ จะสะดวกในการใช้การกรอกอัตโนมัติ "ตามยอดการชำระบัญชีร่วมกัน" เหตุการณ์ที่มีการควบคุมคือความบังเอิญของจำนวนเงินชดเชยลูกหนี้และเจ้าหนี้ หากจำนวนเงินเหล่านี้เท่ากัน คำว่า "SET-OFF" จะปรากฏที่มุมขวาล่างของเอกสาร

,เอ็กซ์ การบัญชี! ภาษี " width="656" height="415">

เอกสาร "การปรับหนี้": ชดเชย

การตั้งถิ่นฐานสามารถดำเนินการใน Hryvnia หรือในสกุลเงินต่างประเทศ สำหรับการชดเชย คุณสามารถใช้หนี้ตามสัญญา ซึ่งเป็นสกุลเงินของการชำระหนี้ที่สอดคล้องกับสกุลเงินที่ระบุ หากมีการชดเชยในฮรีฟเนีย การเปรียบเทียบจะทำขึ้นตามจำนวนออฟเซ็ตในฮรีฟเนีย และหากมีการชดเชยเป็นสกุลเงินต่างประเทศ หนี้จะถูกทำให้เท่ากันตามจำนวนสกุลเงิน

การโอนหนี้

การจดทะเบียนหนี้จากคู่สัญญารายหนึ่งไปยังอีกฝ่ายหนึ่งนั้นสะท้อนให้เห็นในเอกสาร "การปรับหนี้" พร้อมประเภทการดำเนินการ "การโอนหนี้"

เอกสาร “การปรับหนี้”: การโอนหนี้

ในกรณีนี้จะถือว่าทั้งการโอนหนี้ไปยังคู่สัญญาอื่นเช่นภายใต้ข้อตกลงในการโอนสิทธิเรียกร้องหรือการโอนหนี้และการปรับทางเทคนิค - การโอนหนี้อย่างง่ายไปยังบัญชีอื่นไปยังข้อตกลงอื่น หรือเอกสารการชำระหนี้ หากมีการโอนหนี้ระหว่างบัญชีหรือข้อตกลง (เอกสารการชำระบัญชี) ระบบจะกรอก "คู่สัญญา" และ "ผู้รับ" ในส่วนหัวของเอกสารด้วยมูลค่าเดียวกัน และสำหรับการดำเนินงาน “การโอนสิทธิเรียกร้อง” หรือ “การโอนหนี้” ให้กับบุคคลที่สาม คู่สัญญาและผู้รับจะแตกต่างกันตามลำดับ

พารามิเตอร์ของหนี้ที่จะตัดออกระบุไว้ในแท็บ "บัญชีลูกหนี้" หรือ "บัญชีเจ้าหนี้" ซึ่งสามารถกรอกโดยอัตโนมัติตามยอดคงเหลือ

หากในฐานข้อมูลการบัญชีของการชำระหนี้กับคู่สัญญาได้รับการดูแลโดยเอกสารการชำระหนี้ จากนั้นเอกสารตามการโอนหนี้ไปยังข้อตกลงใหม่จะถูกระบุเป็นเอกสารการชำระหนี้ใหม่ หากคู่สัญญาแตกต่างกันนั่นคือไม่ตรงกันจะถือว่ามีการชำระหนี้และระบุเอกสาร "การปรับหนี้" เป็นการชำระหนี้

ตัดหนี้เสีย

การตัดหนี้เสีย - ดำเนินการในกรณีที่หมดอายุอายุความโดยใช้เอกสาร "การปรับหนี้" กับประเภทของการดำเนินการ "การตัดหนี้"

เอกสาร "การปรับหนี้": การตัดหนี้

การดำเนินการ "การตัดหนี้" มีวัตถุประสงค์เพื่อตัดทั้งบัญชีเจ้าหนี้และบัญชีลูกหนี้ หากต้องการแยกประเภทหนี้ให้ใช้แท็บที่เหมาะสม การตัดจำหน่ายลูกหนี้จะไม่สะท้อนเป็นส่วนหนึ่งของต้นทุนการจัดการ

พระราชบัญญัติการสมานฉันท์

เอกสารที่จัดทำขึ้นสำหรับการกระทบยอดข้อตกลงร่วมกันขององค์กรกับคู่สัญญา

เอกสาร "พระราชบัญญัติการกระทบยอดการตั้งถิ่นฐานร่วมกัน"

การกระทบยอดการชำระหนี้ร่วมกันกับคู่สัญญาสามารถดำเนินการได้สำหรับสัญญาทั้งหมดและสำหรับสัญญาเฉพาะด้วย คุณยังสามารถระบุช่วงเวลาที่คุณต้องการกระทบยอดได้ เมื่อไม่ได้ระบุระยะเวลา การกระทบยอดจะเกิดขึ้นสำหรับธุรกรรมทั้งหมดกับคู่สัญญาที่เข้ามาตั้งแต่ช่วงเวลาของการบัญชีในฐานข้อมูล การกระทบยอดการชำระเงินสามารถทำได้ทั้งในสกุลเงินต่างประเทศและฮรีฟเนีย หากมีการระบุสัญญา สกุลเงินของการกระทบยอดจะถูกกำหนดโดยสัญญา

การกรอกส่วนตาราง "ตามข้อมูลขององค์กร" และ "ตามข้อมูลของคู่สัญญา" จะทำโดยอัตโนมัติโดยคลิกปุ่ม "กรอก" ข้อมูลที่กรอกสามารถแก้ไขได้ด้วยตนเอง

ในแท็บ "เพิ่มเติม" คุณสามารถระบุชื่อของตัวแทนขององค์กรและคู่สัญญาที่จะลงนามในพระราชบัญญัติได้ หลังจากดำเนินการกระทบยอดการคำนวณแล้ว ข้อมูลสามารถป้องกันจากการเปลี่ยนแปลงได้ ซึ่งสามารถทำได้โดยทำเครื่องหมายที่ช่องทำเครื่องหมาย "ตกลงการกระทบยอด" หลังจากทำเครื่องหมายในช่องนี้ รายละเอียดเอกสารทั้งหมด ยกเว้นข้อมูลเกี่ยวกับตัวแทน จะได้รับการปกป้องจากการเปลี่ยนแปลง

เอกสาร "พระราชบัญญัติการกระทบยอดการชำระหนี้ร่วมกัน" ไม่ได้สร้างความเคลื่อนไหวในการลงทะเบียนทางบัญชีและใช้ในการสร้างรูปแบบการพิมพ์ของพระราชบัญญัติการกระทบยอด

พวกเขาพบเรา: การปรับหนี้ใน 1 วินาที 8 2 การตัดบัญชีเจ้าหนี้, ประเภทของการตั้งถิ่นฐานร่วมกันใน 1 วินาที 8 2, การชำระหนี้ร่วมกันกับลูกค้า, การปรับหนี้ใน 1 วินาที 8 2, การหักล้าง, การปรับหนี้ใน 1 วินาที 8 2 การโอนหนี้, การโอนหนี้ใน 1 วินาที 8 2, การปรับหนี้ใน 1 วินาที 8 2 การตัดจำหน่ายลูกหนี้, การหักล้างกับคู่สัญญา, การกระทบยอดร่วมกัน การตั้งถิ่นฐานกับซัพพลายเออร์ การปรับหนี้ใน 1 วินาที 8 2 การตัดหนี้

การบัญชีสำหรับการขายและการจัดหา

การพยากรณ์กระแสเงินสด

การบัญชีคำสั่งซื้อจากผู้ซื้อและซัพพลายเออร์

เมื่อลงทะเบียนธุรกรรมทางธุรกิจในส่วนใดส่วนหนึ่งตามธรรมเนียม สถานะการบัญชีในส่วนอื่นจะเปลี่ยนไป เมื่อทราบหลักการทั่วไปที่ก่อให้เกิดการเปลี่ยนแปลงเหล่านี้คุณสามารถเข้าใจความหมายทางกายภาพของเอกสารและผลกระทบต่อการบัญชีสำหรับการชำระหนี้ร่วมกันได้อย่างง่ายดาย

มันเป็นไปตามนั้น การจัดการการตั้งถิ่นฐาน- “นี่ไม่ใช่ระบบย่อยแยกต่างหาก แต่เป็นจุดตัดของระบบย่อยการจัดการเงินสดและการจัดการสินค้าคงคลัง เมื่อประมวลผลเอกสารของระบบย่อยเหล่านี้แล้วการเปลี่ยนแปลงจำนวนหนี้ก็เกิดขึ้น

หลักการพื้นฐานของการบัญชีสำหรับการชำระหนี้ร่วมกัน

การบัญชีสำหรับการชำระหนี้ร่วมกันกับคู่สัญญาภายในการกำหนดค่ามาตรฐานดำเนินการตามรายการต่อไปนี้หลักการพื้นฐาน:

ไม่มีการแบ่งแยกการชำระหนี้กับผู้ซื้อและซัพพลายเออร์นั่นคือข้อมูลจะถูกสะสมไว้ในที่เดียวในบริบทของคู่สัญญาและสัญญาที่ทำร่วมกับพวกเขา คู่สัญญาคือใคร - ผู้ซื้อหรือซัพพลายเออร์ - ถูกกำหนดภายในกรอบของข้อตกลงเฉพาะ

แนวทางนี้ช่วยให้แก้ไขปัญหาการจัดการได้ง่ายขึ้น

นอกจากนี้หากมีการดำเนินการจัดส่งที่เคาน์เตอร์ก็เป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องทราบหนี้ที่เกิดขึ้นโดยคำนึงถึงทุกทิศทางของการชำระหนี้

ระบบไม่ทำงานด้วยแนวคิด "ล่วงหน้า" และ "เหตุการณ์แรก"ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องติดตามไม่ใช่รูปแบบของหนี้ (การเงินหรือสินค้าโภคภัณฑ์) แต่ติดตามทิศทางของมัน (ใครเป็นหนี้ใคร)

• เมื่อดำเนินการเอกสารที่ส่งผลต่อการเปลี่ยนแปลงในการชำระหนี้ร่วมกัน จะมีการประเมินเฉพาะการดำเนินการนี้จะส่งผลต่อการชำระหนี้ร่วมกันอย่างไร นั่นคือกำหนดว่าการดำเนินการนี้จะทำให้หนี้ของคู่สัญญาเพิ่มขึ้น (หนี้ไหลเข้า) หรือลดลง (หนี้ไหลออก) ยอดคงเหลือที่ป้อน ณ เวลาที่ธุรกรรมแสดงไม่ส่งผลกระทบต่อข้อมูลที่บันทึกไว้ในทางใดทางหนึ่ง สามารถดูจำนวนหนี้ที่เกิดขึ้นได้ในรายงานที่เกี่ยวข้อง

ข้อตกลงนี้มีผลบังคับใช้สำหรับพารามิเตอร์ของธุรกรรมการชำระบัญชีร่วมกัน

แม้ว่าจะไม่มีข้อตกลงทางกฎหมาย "กระดาษ" กับคู่สัญญาก็จะต้องสร้างข้อตกลงอย่างน้อยหนึ่งรายการในฐานข้อมูล

• คุณสามารถสร้างสัญญาจำนวนเท่าใดก็ได้สำหรับคู่สัญญารายเดียว นอกจากนี้ ภายใต้ข้อตกลงฉบับหนึ่ง คู่สัญญาสามารถทำหน้าที่เป็นผู้ซื้อ และภายใต้อีกข้อตกลงหนึ่งในฐานะซัพพลายเออร์หรือตัวการ

สำหรับความสัมพันธ์ตามสัญญาบางอย่าง อาจจำเป็นต้องมีรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับการตกลงร่วมกัน-“ ในบริบทของใบแจ้งหนี้ คำสั่งซื้อ เอกสารการชำระเงิน ความเป็นไปได้นี้มีให้ในการกำหนดค่าและถูกกำหนดโดยพารามิเตอร์สัญญา

• ในกรณีนี้ การวิเคราะห์เพิ่มเติมจะถูกนำมาใช้เพื่อบันทึกและวิเคราะห์การตั้งถิ่นฐานร่วมกัน - "ธุรกรรม"

ภายในการกำหนดค่ามาตรฐาน การชำระหนี้ร่วมกันจะได้รับการตรวจสอบไม่เพียงแต่สำหรับธุรกรรมทางธุรกิจที่เกิดขึ้นจริงเท่านั้น แต่ยังรวมถึงความตั้งใจด้วย

• ข้อมูลทั้งหมดเกี่ยวกับการตั้งถิ่นฐานร่วมกันที่เกิดขึ้นจริงได้รับการลงทะเบียนในที่เก็บข้อมูลแห่งเดียว (ทะเบียนการสะสม "การตั้งถิ่นฐานร่วมกันกับคู่สัญญา");

  ข้อมูลทั้งหมดเกี่ยวกับการตั้งถิ่นฐานร่วมกันตามแผนจะถูกลงทะเบียนในการจัดเก็บข้อมูลอื่น (การลงทะเบียนการสะสม "การตั้งถิ่นฐานกับคู่สัญญา")

ยอดคงเหลือติดลบในรายงานการชำระหนี้ร่วมกัน หมายถึง หนี้ของวิสาหกิจต่อคู่สัญญาหรือ “เจ้าหนี้” ของวิสาหกิจ เชิงบวก- หนี้ของคู่สัญญาต่อวิสาหกิจหรือ "ลูกหนี้" ต่อวิสาหกิจ นอกจากนี้ คำว่า “บัญชีลูกหนี้” เราหมายถึง:

หนี้ของผู้ซื้อสำหรับสินค้าที่จัดส่งไปให้เขา

หนี้ของซัพพลายเออร์ตามการชำระเงินล่วงหน้าที่องค์กรโอนให้เขา

การตอบโต้หนี้ในแง่ที่แตกต่างกันสำหรับธุรกรรมทางธุรกิจไม่ได้ปะปนกันเนื่องจากส่วนบังคับของการบัญชีเชิงวิเคราะห์คือสัญญาและส่วนเพิ่มเติมคือธุรกรรมเฉพาะ

การบัญชีสำหรับหนี้ที่เกิดขึ้นจริงและที่ประมาณการไว้

เนื่องจากโซลูชันมาตรฐานช่วยให้ นอกเหนือจากการดำเนินการทางบัญชี การวางแผนปฏิทินในการซื้อ การขาย และกระแสเงินสด ระบบย่อยการจัดการการชำระหนี้ยังดำเนินการกับหนี้สองประเภท -” ที่เกิดขึ้นจริงและวางแผนไว้(เลื่อนออกไป).

หนี้ตามจริงประสานงานกับธุรกรรมการชำระเงินจริงและช่วงเวลาของการโอนกรรมสิทธิ์สินค้า (การรับบริการ) ในแง่ของแอปพลิเคชันโซลูชัน (ชื่อรายงาน ทะเบียนการสะสม) หนี้ดังกล่าวเรียกว่า "การชำระหนี้ร่วมกัน"

หนี้รอการตัดบัญชี(หรืออีกนัยหนึ่งคือ วางแผนไว้) เป็นแนวคิดของการบัญชีการจัดการเท่านั้น ปรากฏขึ้นเมื่อระบบแสดงเหตุการณ์ต่างๆ เช่น การสั่งซื้อการจัดหาหรือการขาย การโอนสินค้าคงคลังเป็นค่าคอมมิชชั่น การกรอกคำขอใช้จ่ายเงิน หรือการวางแผนการรับเงินสด นั่นคือ เมื่อสะท้อนถึงความตั้งใจ การเปลี่ยนแปลงที่อาจเกิดขึ้นในการชำระหนี้ร่วมกัน และยังไม่เสร็จสิ้นจริง การดำเนินงาน ในส่วนของโซลูชั่นการใช้งาน หนี้ดังกล่าวเรียกว่า"การคำนวณ"

ความจำเป็นในการบัญชีสำหรับหนี้ตามแผนนั้นเกี่ยวข้องกับการจดบันทึกความตั้งใจ หากผู้ซื้อมีความประสงค์ที่จะซื้อสินค้าจากบริษัท ก็จะออก "คำสั่งซื้อของผู้ซื้อ" ข้อเท็จจริงนี้ไม่ใช่พื้นฐานสำหรับการคงค้างของหนี้จริง แต่จากข้อมูลนี้ สามารถวางแผนได้ว่าการจัดส่งจะเกิดขึ้นและหนี้ของผู้ซื้อจะเพิ่มขึ้น ดังนั้นตามเอกสาร "คำสั่งซื้อของผู้ซื้อ" จึงมีการสร้างหนี้ "รอการตัดบัญชี" (หรือตามแผน)

เราสามารถพูดได้ว่าการลงทะเบียนนี้เก็บบันทึกการตั้งถิ่นฐานร่วมกันในแง่ดี นั่นคือรายงาน "คำชี้แจงการตั้งถิ่นฐานกับคู่สัญญา" แสดงให้เห็นว่าความสัมพันธ์ของเรากับคู่สัญญาจะเป็นอย่างไร (ในเงื่อนไขทั้งหมด) หากเหตุการณ์ที่วางแผนไว้ทั้งหมดเกิดขึ้น กล่าวอีกนัยหนึ่ง สินค้าที่สั่งซื้อทั้งหมดจะมาถึงและขาย การรับเงินตามแผนที่วางไว้ทั้งหมด คำขอใช้จ่ายเงินทั้งหมดจะได้รับการตอบสนอง และเอกสารการชำระเงินทั้งหมดจะได้รับการชำระเงิน ("ยอมรับ")

พวกเขาพบเรา: การจัดการการตั้งถิ่นฐานร่วมกันกับคู่สัญญา, หน้าที่ของแผนกการชำระเงิน, หน้าที่ของแผนกการชำระหนี้, ฟังก์ชันการจัดการการชำระหนี้สามารถใช้ในโครงสร้างการจัดหาทางการเงินและการขาย, ฟังก์ชันของผู้เชี่ยวชาญในแผนกการชำระหนี้, ฟังก์ชันของระบบย่อยการบัญชีการชำระหนี้, ฟังก์ชันและงานของแผนกสำหรับการชำระหนี้กับคู่สัญญา, ฟังก์ชันของ การตั้งถิ่นฐานร่วมกันในองค์กร ความสัมพันธ์ทางการเงินกับคู่สัญญา เอกสารการศึกษาเกี่ยวกับการชำระหนี้ร่วมกันกับคู่สัญญา