Kako zatvoriti mjesec u 1s 8.2. Kako zatvoriti mjesec i formirati knjigu

Koji je zadnji računovodstveni unos u godini? Naravno, radi se o reformi ravnoteže. Tijekom ovog postupka zatvaraju se računi koji uzimaju u obzir podatke o prihodima, rashodima i financijskim rezultatima organizacije. Ova se operacija provodi prilično rijetko - samo jednom godišnje, pa neće biti suvišno podsjetiti se kako se provodi u programu 1C: Enterprise Accounting 8.

Koje se objave generiraju mjesečno?

Prije svega, pogledajmo kako izgleda bilanca za račune koji nas zanimaju tijekom godine.
Računi 90 i 91 moraju se zatvoriti na kraju svakog mjeseca.

Istovremeno, stanje se akumulira na njihovim podračunima tijekom godine.

U obradi zaključka mjeseca vidimo operaciju "Zaključak računa 90, 91".

Pri izvođenju ove operacije uspoređuju se dugovni i potražni prometi na kontima 90, 91 te se za svaki konto formira financijski rezultat.
Izrađuje se knjiženje između konta 99 i 90.09/91.09. Koji će račun biti iskazan kao dugovni, a koji kao potredni ovisi o tome je li na kraju mjeseca ostvarena dobit ili gubitak.

Tako se na 99. računu formira i akumulira iznos dobiti ili gubitka primljen u tekućoj godini.

Što se događa na kraju godine?

Krajem prosinca pojavljuje se još jedna operacija - reforma bilance.

Kada se izvrši, zatvaraju se svi podračuni na kontu 90 i 91. A konačni financijski rezultat prenosi se s 99 na 84 konto.

Bilanca nakon reforme bilance je sljedeća:

U slučaju da se neto dobit na kraju godine prikaže na računu 84, tada se može raspodijeliti među osnivačima isplatom dividende. Detaljno sam govorio o odrazu takvih operacija u članku Obračun dividendi u 1C: Računovodstvo poduzeća 8

Budimo prijatelji u

Periodično usklađivanje pomoći će organizaciji da izbjegne nepotrebne novčane kazne i kazne jer se plaćanja često zamrzavaju zbog netočno navedenih podataka. Idealno je provjeriti s regulatornim tijelima kvartalno nakon podnošenja obveznih izvješća (prijava, uplata doprinosa). Raspored godišnjih odmora i osoblje Svake godine poslodavac mora odobriti raspored godišnjih odmora za sljedeću godinu. To se mora učiniti prije 17. prosinca tekuće godine (članak 123. Zakona o radu Ruske Federacije). Od 01.01.2016 planirano je povećanje minimalne plaće (SMIC). Podsjetimo da je sada 5.965 rubalja. Ako tvrtka ima zaposlenike čija je plaća blizu minimalne plaće, bit će potrebno revidirati tablicu osoblja. Prema čl. 133 i 133.1 Zakona o radu Ruske Federacije, plaća zaposlenika ne može biti niža od savezne i regionalne minimalne plaće. U slučaju povećanja plaća potrebno je sklopiti dopune ugovora o radu.

U ovoj fazi se zatvaraju računi troškova (20, 23, 25, 26, 44). Ispravnost ove operacije izravno utječe na troškove proizvodnje.


Stoga je važno pažljivo pročitati ovaj odjeljak. Morate biti sigurni da se zatvaranje dogodilo ispravno. Četvrti korak I na kraju, u četvrtoj fazi obračunava se porez na dohodak.


Nema smisla opisivati ​​principe njegovog izračuna, jer, opet, specifičnost utječe. Navest ću samo primjer objava: želim napomenuti da navedene objave nisu njihov standardni uzorak.
Oni mogu biti različiti. Sve ovisi o specifičnostima računa. Izvješće o obavljenim poslovima generira se klikom na gumb "Izvješće o obavljenim poslovima".
Zatvaranje mjeseca za pojednostavljeni porezni sustav Postavimo razdoblje izvršenja, odnosno mjesec koji želimo zatvoriti. Koristio sam računovodstvenu politiku organizacije s pojednostavljenim poreznim sustavom s predmetom oporezivanja "Prihodi minus rashodi".

Zatvaranje mjeseca ili godine u 1s 8.3 - upute korak po korak

Ti će troškovi biti trošak prodane robe. Ostali rashodi koje poduzeće ima u svojoj djelatnosti će tek na kraju mjeseca “prenijeti” sa konta rashoda na rashodnu stranu konta 90 i 91, tj.

u dugovni promet (

Pažnja

DO90 i DO91). Podračuni 90 i 91 računa koji prikupljaju rashode poduzeća bit će od 2 do 8, ovisno o tome što imaju u postavkama u kontnom planu. Vratimo se našem prometu i pogledajmo ga pobliže.


Treba obratiti pozornost na račune odgovorne za financijski rezultat. Iz prometa vidimo 90, 91 i 26. Štoviše, već znamo da će iznos s računa 26 ići na rashodnu stranu (zaduženje) nekog od računa 90 ili 91.

Važno

Što mislite koji i zašto? Pogledajmo naš primjer u brojkama, imamo formulu za financijski rezultat. Ostaje nam da pokupimo brojeve iz OSV-a i zamijenimo ih u odgovarajućim dijelovima formule.

Zatvaranje mjeseca u računovodstvu. osnove

U retku "Vodite dokumente samo za odabrano razdoblje" označite razdoblje koje vas zanima, potvrdite okvire za potrebne točke izvršenja, odaberite svoju organizaciju i kliknite gumb "Pokreni". Nakon što se uvjerite da je izvršenje dovršeno, u Planiranim operacijama u Proceduri zatvaranja mjeseca odaberite odgovarajući redak i kliknite gumb "Označi kao dovršeno".

Evidentiranje avansnih računa. Za izradu avansnih računa potrebno je ući u sučelje Računovodstvo i Porezno računovodstvo te u izborniku „PDV“ odabrati stavku „Evidentiranje avansnih računa“. Ovdje birate razdoblje koje vas zanima, vašu organizaciju, pritisnite gumb "Ispuni".

nakon formiranja popisa kliknite gumb "Pokreni". U pripadajućem prozoru vidjet ćete kako se odvija proces generiranja avansnih računa.

Ovisno o sustavu oporezivanja, računovodstvenoj politici itd. koji se koristi u poduzeću, samo će vam neke od ovih operacija biti dostupne. Također, skup operacija ovisi o tome koje je razdoblje zatvoreno - mjesec, kvartal, godina.
Vrlo je važno slijediti redoslijed operacija koje se izvode na kraju mjeseca. U suprotnom, pogreške su neizbježne. Sadržaj

  • 1 Računovodstvena politika
  • 2 Obrada "Zatvaranje mjeseca"
    • 2.1 Korak 1
    • 2.2 Korak 2
    • 2.3 Korak 3
    • 2.4 Korak 4
  • 3 Zaključak

Računovodstvena politika Prije svega, prije nego što počnete zatvarati mjesec u 1C 8.3, morate postaviti računovodstvenu politiku svoje organizacije. Možete ga pronaći klikom na istoimenu hipervezu na kartici elementa direktorija "Organizacije". U ovom članku nećemo detaljno razmatrati ovu funkcionalnost.

Upute za zatvaranje mjeseca 1s 8 kompleks ili up

Neki iznosi će ići u pokazatelj "Prihodi (prihodi) od prodaje", drugi - "Troškovi za provedbu aktivnosti" Svaki račun 90, 91 sadrži dva pokazatelja: "Prihodi (prihodi) od prodaje" i "Troškovi za provedbu aktivnosti". I kako to možemo vidjeti? Sve je vrlo jednostavno.Potražni promet na računima 90 i 91 će pokazati "Prihodi (Prihodi)". Štoviše, to će biti samo na prvim podračunima, tj. KO(90.1) i KO(91.1). Posebno treba napomenuti da se potražni promet (PO) na podračunima 90.1 i 91.1 pojavljuje unutar mjeseca kad god postoji prodaja (prodaja). Ali isto se ne može reći za troškove. Dužni prometi računa 90 i 91 namijenjeni su prikupljanju podataka o troškovima poduzeća. Međutim, vrijeme primitka troškova tijekom mjeseca na ovim računima nije isto. Neki će troškovi pasti u trenutku prodaje (prodaje).

Zatvaranje mjeseca u 1s 8.3 računovodstvo - upute korak po korak

Mali komentari na izvješće

  • Pregledom popisa računa (šifra i naziv) vidimo o kojim se računovodstvenim područjima radi.
  • Nepostojanje računa 41 i 44 nam pokazuje da se ne radi o firmi koja prodaje robu.
  • Brojevi 43, 40, 25 i 20, novčanice nisu u izradi.
  • Ne postoji čisto jedan 20 račun - to nije obavljanje posla
  • Ono što ostaje je pružanje usluga. Tako je i u našem primjeru.
  • Izvještaj je generiran za mjesec "studeni 20XX"
  • OSV se sastoji od tri grupe indikatora:

- Na početku mjeseca: 31.10.XX 23.59.59 - Za mjesec (OKRETI) od 01.11.XX 00.00.00 do 30.11.XX 23.59.59 - Na kraju mjeseca.

Stručni dnevnik

Obavezno je odabrati “Vrati redoslijed obračuna za stjecanje”, “Vrati redoslijed obračuna kod prodaje”, “Obračun plaća i premija osiguranja”, “Obračun PDV-a” (klikom na gumb potrebno je odabrati potrebne stavke.Preporučam odabir: “!dokumenti o PDV registrima”, “Evidentiranje avansnih računa”, “Formiranje knjiženja knjige nabave”, “Formiranje knjiženja knjige prodaje”), “Obračun nabavne cijene (BU, NU)”, “Ostvarite financijski rezultat”.

Idite na karticu "Odgovorni". za svaki dokument određujemo odgovornu osobu. To može biti ista osoba ili različite. Spremamo postavku.

  • Otpisati RBP (odgođene troškove). Unesite planirani zahvat (duplim klikom na željeni zahvat iz sheme zatvaranja mjeseca). Izrada dokumenata, ponašanje. Označi kao dovršeno. Kao rezultat toga, dokument "Otpis RBP" će napraviti knjiženja, Dt koji je preuzet iz RBP priručnika Kt 97.
  • Izračunajte troškove osiguranja. Unesite planirani zahvat (duplim klikom na željeni zahvat iz sheme zatvaranja mjeseca). Izrada dokumenata, ponašanje. Označi kao dovršeno. Slijedom toga će dokument „Troškovi dobrovoljnog osiguranja“ izvršiti knjiženja, Dt koji je preuzet iz imenika Budući rashodi s vrstom RBP osiguranja Kt 97.
  • Revalorizirati devize. Unesite planirani zahvat (duplim klikom na željeni zahvat iz sheme zatvaranja mjeseca). Izrada dokumenata, ponašanje.

Kako zatvoriti kvartal za računovođu početnika korak po korak upute

Planski rad kreira i knjiži dokument "Utvrđivanje financijskog rezultata". Za 99 u računovodstvu i poreznom knjigovodstvu zatvaraju se računi 90 i 91.

  • Izračunajte porez na dohodak.

    Planirana operacija kreira i knjiži dokument "Obračun poreza na dobit". Kod korištenja PBU18/2 dokument generira odgođenu i trajnu poreznu imovinu/obveze.

    Dokument također obračunava porez na dohodak. Tipična knjiženja prilikom knjiženja knjigovodstvene isprave prikazana su u nastavku. Knjiženja odgođene porezne imovine i obveza formiraju se prema prometu poreznog kontnog plana prema vrsti računovodstva “VR” (privremene razlike) konta do 90, pomnoženo sa stopom poreza na dobit.

Zatvaranje godine u 1C 8.2 zadnja je operacija prije sastavljanja godišnjeg izvješća. Posljednja knjiženja koja obavljate za godinu su knjiženja za preoblikovanje bilance, odnosno zatvaranje godine. Ovaj proces u 1C 8.2 je automatiziran. Program samostalno izrađuje potrebne zapisnike o reformaciji. U ovom ćete članku naučiti o zatvaranju godine u 1s 8.2 s uputama korak po korak.

Pročitajte u članku:

Prilikom zatvaranja godine u 1C 8.2 morate izvršiti niz određenih postupaka. Konkretno, nulirajte stanje na kontima 90 “Prodaja” i 91 “Ostali prihodi i rashodi”. Nakon toga možete nastaviti s reformom bilance i računovodstvom za dobitak ili gubitak primljen tijekom izvještajne godine. Ovi postupci u programu provode se u 5 koraka.

Korak 1. Otvorite prozor na kraju mjeseca

Otvorite odjeljak "Poslovanje" (1) i odaberite poveznicu "Zatvaranje mjeseca" (2). Otvara se poseban prozor "Zatvaranje mjeseca".

Korak 2. Ispunite potrebna polja

U prozoru koji se otvori popunite polje "Organizacija" (3) i označite posljednji mjesec u godini koji želite zatvoriti, npr. "Prosinac 2018" (4). Da bi postupak zatvaranja bio uspješan, moraju se na sličan način uzastopno zatvoriti i svi prethodni mjeseci, od siječnja do studenog.

Korak 3. Provjera dokumenata

Da biste pravilno zatvorili godinu u 1C 8.2, morate uzeti u obzir sve operacije koje su tijekom godine zabilježene u programu na temelju primarnih dokumenata. Svi dokumenti moraju biti uključeni u program kronološkim redom. Ako ste napravili ispravke na dokumentima, potrebno je ažurirati knjigovodstvena knjiženja za njih. Za pojednostavljenje ovog postupka u 1C 8.2 postoji posebna veza "Kontrola slijeda dokumenata" (5).

  • crveno - povrijeđen je redoslijed dokumenata uključenih u program;
  • zeleno - dokumenti su ispravno uzeti u obzir u programu.

Ako je veza crvena, tada u programu 1C za dokumente morate ažurirati računovodstvenu evidenciju. Da biste to učinili, kliknite na njega. Otvorit će se prozor Check Document Sequence. U prozoru koji se otvori kliknite gumb "Ponovo pošalji dokumente" (6):

Nakon što se računovodstvena evidencija za dokumente dosljedno ažurira programom 1C, poveznica "Kontrola slijeda dokumenata" postat će zelena (7):

Korak 4. Dovršite zatvaranje godine u 1C 8.2

Za dovršetak operacije zatvaranja godine kliknite na "Zatvori mjesec" (8).

1C 8.2 će samostalno kreirati sve operacije koje su potrebne za zatvaranje prosinca i godine u cjelini. Njihov popis nalazi se u odjeljcima 1 - 4 prozora "Zatvaranje mjeseca". Na primjer, otpisat će stanja na kontima 20, 23, 25, 26 i 44, te izvršiti potrebna knjiženja na kontima 90 i 91. Kao rezultat toga, sve operacije u ovom prozoru bit će obojene zeleno. Zatvaranje godine u 1C 8.2 je završeno. Prozor na kraju mjeseca izgledat će ovako:

Korak 5. Provjerite zatvaranje godine u 1C 8.2 prema bilanci

Reformom bilance predviđeno je zatvaranje svih podračuna računa 90, 91, 99. Od 31. prosinca ne bi trebali imati dugovno ni potražno stanje. Bolje je provjeriti ispravnost završnih bilanci na kraju godine u 1C 8.2 pomoću bilance. Na kraju godine stanje na njima trebalo bi biti nula. Nakon zatvaranja godine i reforme bilance, izjava može izgledati ovako:

Za generiranje planiranih PDV transakcija otvorite odjeljak Poslovi - Zatvaranje razdoblja - Planirane PDV transakcije:

Stvoriti:

  1. – operacija vraćanja iznosa PDV-a prihvaćenih za odbitak po nultoj stopi. Prilikom kreiranja operacije u zaglavlju je potrebno navesti gdje će biti upisan iznos poreza - u knjizi nabave ili prodaje.
  2. Povrat PDV-a na nekretnine– operacija vraćanja iznosa poreza na nekretnine koje su stavljene u pogon i koriste se za transakcije bez PDV-a, u skladu sa stavkom 2. članka 170. Poreznog zakona Ruske Federacije.
  3. Obračun PDV-a na građevinske i instalaterske radove kućnom metodom- ova operacija naplaćuje PDV na građevinske i instalacijske radove koje izvodi sama organizacija i koji se ne uzimaju u obzir za građevinske objekte kao dugotrajnu imovinu (prema klauzuli 10. članka 167. Poreznog zakona Ruske Federacije).
  4. Potvrda o nultoj stopi PDV-a– ova transakcija potvrđuje ili ne potvrđuje nultu stopu PDV-a za transakcije prodaje.
  5. Potvrda o uplati PDV-a u proračun- operacija registrira činjenicu primitka porezne oznake u .
  6. PDV raspodjela– raspoređuje PDV na oporezive, neoporezive ili neoporezive transakcije za dragocjenosti otpisane kao rashod.
  7. Otpis PDV-a- operacija se namjerava otpisati kao rashod za PDV, koji iskazuje dobavljač, ali se ne može prihvatiti za odbitak.
  8. – transakcija odražava odbitak PDV-a za fakture koje ranije nisu bile uključene u knjigu nabave, kao i za fakture kod kojih se porez može odbiti u obrocima.
  9. - operacija vraćanja PDV-a iz predujmova i odražavanja iznosa u prodajnoj knjizi.

Kako pronaći i ispraviti pogreške u PDV-u u 1C 8.3 za pravilno računovodstvo i izvješćivanje o PDV-u, pročitajte u.

Asistent za računovodstvo PDV-a

Za rad s rutinskim operacijama PDV-a u 1C 8.3 postoji pomoćnik. Provjerava ispravnost i redoslijed ovih radnji za ispravno popunjavanje nabavnih i prodajnih knjiga, te prijava PDV-a. Asistent se nalazi u odjeljku Poslovi - Zatvaranje razdoblja - Asistent za računovodstvo PDV-a:

Osim popisa operacija koje treba izvršiti, pomoćnik popravlja status svake od njih:

  • Čeka izvršenje;
  • Završeno, ažurno;
  • Gotovo, nije relevantno.

Za pravilno formiranje PDV prijave, sve transakcije moraju imati status Gotovo, ažurno:

Pažnja! Ako su u 1C 8.3 PDV transakcije stvorene u procesu rada prema potrebi, tada se preporučuje korištenje pomoćnika prije sastavljanja izvješća i ponovno objavljivanje navedenog popisa kronološkim redoslijedom. Kako to učiniti .

Zatvaranje mjeseca u 1C 8.3 Računovodstvo korak po korak

Ovaj se postupak sastoji od rutinskih operacija. Svaka se operacija provodi posebnim dokumentom u određenom nizu. Za generiranje planiranih operacija otvorite odjeljak Operacije - Zatvaranje razdoblja - Planirane operacije:

Popis svih mogućih operacija u programu 1C 8.3 dostupan je klikom na gumb Stvoriti. Međutim, ne preporučuje se ručno kreirati operacije, 1C 8.3 sam određuje potrebnu listu prema utvrđenim postavkama programa, računovodstvenoj politici organizacije i objavljenim primarnim dokumentima:

Korak 1. Postavljanje postupka zatvaranja na kraju mjeseca

Postavke računovodstva

Nakon što potvrdite okvir u 1C 8.3, pojavit će se funkcionalnost za obračun posebne odjeće, uređaja i opreme.

Za opremu, za koju je korisni vijek utvrđen primarnim dokumentima, na kraju mjeseca izradit će se regulatorni dokument o poravnanju Otplata troškova kombinezona i posebne opreme.

Da biste postavili računovodstvenu politiku u 1C 8.3, otvorite odjeljak Glavna - Postavke - Računovodstvena politika:

Prilikom generiranja regulatornih dokumenata važan je postupak zatvaranja računa 20, 23, 25, 26. Pravila za raspodjelu i otpis troškova postavlja korisnik u postavkama računovodstvene politike na kartici Troškovi. Na primjer: ako je glavna djelatnost organizacije obavljanje poslova ili pružanje usluga, tada je potrebno utvrditi postupak otpisa troškova s ​​računa 20:

Po gumbu neizravni troškovi utvrđuje se način raspodjele režijskih i općih troškova poslovanja.

Korak 2. Pokretanje postupka zatvaranja na kraju mjeseca

Za automatsko zatvaranje mjeseca i izvođenje potrebnih rutinskih operacija u 1C 8.3, stvoren je pomoćnik Zatvaranje mjeseca:

1. Otvorite pomoćnu sekciju Operacije - Zatvaranje razdoblja - Zatvaranje mjeseca ili kliknite gumb Zatvaranje mjeseca izravno u dnevniku rutinskih operacija:

2. Instalirajte razdoblje zatvaranja:

3. Ako baza podataka 1C 8.3 vodi evidenciju ne za jednu, već za nekoliko organizacija, tada naznačite ime kompanije za koje se vrši zatvaranje.

4. Za vraćanje kronološkog slijeda unesenih dokumenata upotrijebite funkciju Vođenje dokumenata mjesečno. Ako ponovno objavljivanje nije potrebno, otvorite hipervezu i kliknite Preskoči operaciju.

5. Da biste započeli izračun regulatornih dokumenata, kliknite gumb Izvršite zatvaranje na kraju mjeseca.

Korak 3. Redoslijed zatvaranja mjeseca u 1C 8.3

Ovaj se postupak sastoji od 4 koraka:

  1. 1. faza uključuje poslove poravnanja u različitim područjima računovodstva. Mogu se izvršiti neovisno jedna o drugoj čim budu spremne ili se uopće ne izvode ako nedostaju računovodstveni podaci ili postavke nisu omogućene. Na primjer: ako u računovodstvu nema razgraničenih troškova, oni se neće obračunavati.
  2. Moguće je prijeći na 2. fazu tek nakon izračuna svih operacija 1. faze, jer mogu utjecati na iznos troškova. Faza se sastoji od jedne operacije Obračun otpisa neizravnih troškova, kojom se utvrđuje omjer otpisa neizravnih troškova između vrsta djelatnosti s različitim sustavima oporezivanja.
  3. U 3. fazi:
  • zatvaranje računa proizvodnje i komercijalnih troškova;
  • obračun stvarnog troška proizvedenih poluproizvoda i gotovih proizvoda, radova i usluga mjesečno;
  • usklađenje troška prodanih proizvoda (radova, usluga);
  • raspodjela troškova po vrsti djelatnosti za organizacije na pojednostavljenom poreznom sustavu i za računovodstvo za pojedinačne poduzetnike.
  1. U četvrtoj fazi izračunava se iznos poreza na dohodak za mjesec. Prilikom izvođenja planiranih operacija za prosinac, 1C 8.3 također izvodi operaciju Reformacije ravnoteže.

Postupak zatvaranja smatra se dovršenim nakon što su dovršene sve navedene radnje, odnosno svaki regulatorni dokument mora imati status Gotovo, ažurno. Ako se operacija izvrši s pogreškom, tada će 1C 8.3 dodijeliti odgovarajući status i obustaviti zatvaranje mjeseca dok se pogreška ne otkloni. Informacije o pogrešci možete pronaći klikom na naziv operacije.

Za poništavanje postupka zatvaranja razdoblja u cjelini koristite gumb Otkaži kraj mjeseca. Za poništavanje zasebne planirane operacije pritisnite gumb Otkaži operaciju, dok će sve naredne operacije dobiti status Dovršen, zastario:

Da biste dobili kratki izvještaj o operacijama izvedenim u 1C 8.3, koristite gumb Izvješće o izvršenju operacija.

Korak 4. Izvješća o završnom poslovanju mjeseca

Klikom na gumb možete dobiti informacije o svrsi svake operacije. Otvorite pomoć u časopisu Scheduled Operations:

Korak 5. Knjiženja i registri

Nakon završetka postupka za svaku operaciju u 1C 8.3, dostupni su računovodstveni unosi i registri. Za otvaranje evidencije za pregled kliknite na naziv operacije i pritisnite gumb

Zatvaranje na kraju mjeseca u skladu s nalogom Ministarstva financija Ruske Federacije od 31.10.2000. br. 94n "O suglasnosti na Kontni plan" podliježu računi 25 i 26 koji ne bi trebali imati stanje na kraju mjeseca.

Također, sukladno Uputi o primjeni kontnog plana, konta 20, 23, 29, kao i konta 90 Prihodi i 91 Ostali prihodi i rashodi podliježu zatvaranju na kraju mjeseca.

Osim toga, na kraju godine računovođa treba pripremiti propisana izvješća. Da bi se to postiglo, bilanca se reformira u prosincu.

Kako zatvoriti mjesec u 1C 8.3

Potrebno je redovito i dosljedno zatvarati razdoblje u 1C 8.3. Uz pomoć asistenta Zatvaranje mjeseca kao što su otpis odgođenih troškova, amortizacija i drugi potrebni poslovi za pravilnu raspodjelu prihoda i rashoda i obračun poreza na dobit. Da biste pokrenuli pomoćnika za mjesečno zatvaranje u 1C 8.3, morate otvoriti odjeljak Operacije:

Ulaskom u pomoćnika za zatvaranje mjeseca, prije svega, morate postaviti razdoblje - mjesec koji će biti zatvoren:

Ako ste prešli na 1C 8.3 iz drugog programa ili ručno unijeli stanja, na primjer, unijeli stanja 31. prosinca 2013., a računovodstvo je započelo u siječnju 2014., tada odabiremo za zatvaranje mjeseca u kojem su započela prva računovodstvena knjiženja.

Zatvaranje mjeseca moguće je izvršiti na dva načina:

  • Potpuno automatsko zatvaranje;
  • Djelomično zatvaranje. U tom slučaju potrebno je izvršiti jednu planiranu operaciju ili je potrebno učiniti sve osim jedne.

Redoslijed zatvaranja mjeseca u 1C 8.3

Da biste izvršili ovu operaciju u 1C 8.3, nakon odabira razdoblja zatvaranja kliknite na gumb Zatvori mjesec, nakon čega će program 1C 8.3 izvršiti sljedeće radnje:

  • Preknjižavanje dokumenata, odnosno njihovo kronološko slaganje po vremenu i datumima;
  • Provjerava se postojanje dokumenta Obračun plaća za odabrani mjesec radi iskazivanja iznosa plaća i doprinosa na računima troškova.

Ako program 1C 8.3 nema dokument Plaće za odabrani mjesec, tada program kreira dokument na kraju razdoblja. Iznosi obračunatih plaća iskazuju se u skladu s plaćama zaposlenika.

Također, prilikom zatvaranja mjeseca u 1C 8.3 provodi se sljedeće:

Ovisno o organizacijskom i pravnom vlasništvu, kao i odabranom sustavu oporezivanja, skup rutinskih operacija u 1C 8.3 može se razlikovati, na primjer:

Ili, na primjer:

Na kraju mjeseca, svi planirani poslovi na ekranu bit će označeni zelenom bojom:

I status operacije zatvaranja na kraju mjeseca bit će Izvršeno:

Ako se zatvaranje mjeseca ne izvrši u 1s 8.3

Takav rezultat zaključenja mjeseca moguć je samo ako nema računovodstvenih grešaka. Ako postoje pogreške, tada program 1C 8.3 neće izvršiti operaciju i označit će operaciju crvenom bojom u pomoćniku:

Također će dati informativnu poruku o tome gdje je greška i kako je popraviti:

Nakon ispravljanja pogreške, morate zatvoriti informativnu poruku o pogrešci i ponovno kliknuti gumb Zatvori mjesec. Program 1C 8.3 nastavit će zatvarati mjesec od operacije u kojoj je došlo do pogreške:

Osim toga, na kraju posljednjeg mjeseca tromjesečja (u našem slučaju ožujka), program 1C 8.3 provjerava dostupnost knjigovodstvene dokumentacije PDV-a, odnosno formiranje knjige nabave i knjige prodaje:

Po završetku svakog planiranog zahvata, možemo pogledati knjigovodstvena knjiženja ili ispravu kojom je taj zahvat napravljen (ako je moguće), te pogledati referencu-kalkulaciju za zahvat. Da biste to učinili, kliknite na željenu operaciju lijevom tipkom miša i odaberite željeni detalj:

U 1C 8.3, svi referentni izračuni koji se mogu generirati na kraju mjeseca mogu se vidjeti pomoću posebnog gumba u gornjem desnom kutu pomoćnika za zatvaranje mjeseca:

reformacija ravnoteže

Na kraju godine, kada se mjesec prosinac zatvori u 1C 8.3, pojavljuje se dodatna operacija Reformacija bilance:

Ovom operacijom zatvaraju se konta 90 i 91 na konta 90.09 “Dobitak/gubitak od prodaje” i 91.09 “Stanje ostalih prihoda/rashoda”. Konto 99 se otpisuje na 90.09 i 91.09 i tako dalje.

Nakon završetka mjeseca rezultat reforme bilance vidljiv je u vidu knjigovodstvenih knjižica:

Ako, na primjer, trebate izvršiti operaciju amortizacije OS-a upravo sada iz zakazanih operacija, tada u pomoćniku za to trebate kliknuti lijevom tipkom miša na željenu operaciju i odabrati stavku Izvrši operaciju:

Na kraju operacije, 1C 8.3 će izdati informativnu poruku:

Ako pokušate izvršiti operaciju iz drugog ili trećeg bloka pomoćnika, na primjer, izračunavanje rezerve za sumnjive dugove, tada će program 1C 8.3 izdati informativnu poruku o nemogućnosti izvođenja operacije:

To je zato što su u Month Closing Assistant-u operacije raspoređene na takav način da se poštuje redoslijed zatvaranja računa u skladu s PBU. Program 1C 8.3 ponudit će izvođenje svih potrebnih operacija prije odabrane.

Ako ne želite izvršiti sve operacije, već samo odabranu, možete preskočiti sve prethodne zakazane operacije:

Pažnja! Preskočiti operaciju znači odbiti izvršiti tu operaciju u tekućem mjesecu. Do stvarnog zatvaranja računa za ovu operaciju neće doći, što prijeti nepouzdanim podacima u računovodstvu.