Temeljna načela osiguranja. Načela djelatnosti osiguranja
Tržišna ekonomija je uređen sustav. S jedne strane karakterizira ga sloboda poduzetništva, raznolikost njegovih oblika, usmjerenost proizvodnje i uslužnog sektora prema potrošaču radi osiguranja sve veće dobiti. Država se ne miješa izravno u proces robne proizvodnje i prometa, u odnos između proizvođača i potrošača. Istovremeno, država utvrđuje opća pravila tržišnog gospodarstva koja se odnose na sve vrste djelatnosti i posebna pravila za pojedine djelatnosti i područja djelatnosti. Poštivanje ovih pravila osigurava se sustavom pravnih, poreznih, financijskih i drugih propisa. Sukladno tome, osiguranje, kao sastavni element tržišnog modela gospodarstva, u njemu djeluje kao objekt regulacije, funkcionirajući u okviru općih i posebnih pravila. U ovom dijelu, osvjetljavanju problematike državne regulacije poslova osiguranja prethodi izlaganje temeljnih načela organiziranja poslova osiguranja.
Temeljna načela koja izražavaju bit osiguranja su: izjednačavanje štete, izjednačavanje obveza ugovaratelja osiguranja i osiguratelja, otplata, uzajamna pomoć (solidarnost), naknada, primjerenost fonda osiguranja, objedinjavanje pojedinačnih i skupnih interesa u pružanju osigurateljne zaštite, ujednačavanje štete, jednakost obveza ugovaratelja osiguranja i osiguratelja, otplata, uzajamna pomoć (solidarnost), naknada, primjerenost fonda osiguranja, objedinjavanje pojedinačnih i skupnih interesa u pružanju osigurateljne zaštite, ujednačavanje štete, jednakost obveza ugovaratelja osiguranja i osiguratelja. “inverzija ciklusa”, prevencija.
Niveliranje štete provodi se njegovom raspodjelom između osiguranika (interno osiguranje), kao i između ovog osiguravajućeg društva i drugih osiguravatelja kroz suosiguranje i reosiguranje (eksterno usklađivanje).
Načelo ekvivalencije odgovornost znači da osiguravajuće društvo mora od osiguranika naplatiti toliki iznos doprinosa koji bi bio dovoljan za naknadu vjerojatne visine štete oštećenim sudionicima osiguranja. Osiguranici su dužni promptno platiti premije osiguranja razmjerno individualnom riziku svakog pojedinca. U osnovi izračuna visine premije osiguranja nalazi se načelo ekvivalentnosti.
Načelo otplate znači da osiguravajuće društvo ugovarateljima osiguranja vraća sredstva koja je osigurateljni fond primio u obliku naknade iz osiguranja. U ovom slučaju govorimo o isplati odštete samo oštećenim osiguranicima. Odnosno, u odnosima društva za osiguranje prema svakom pojedinom sudioniku osiguranja ne vrijedi načelo otplate.
Načelo uzajamne pomoći (solidarnosti) u osiguranju se očituje u činjenici da se premije osiguranja koje plaćaju svi osiguranici koriste za naknadu štete oštećenim sudionicima. Štoviše, iznos uplate puno je veći od doprinosa koji su platili. Međusobna pomoć se tako ostvaruje u procesu solidarnosti u raspodjeli štete.
Načelo naknade znači da će osigurateljnu zaštitu ostvariti onaj sudionik osiguranja koji je platio premiju osiguranja primjerenu pojedinom riziku. Premija osiguranja je cijena usluge osiguranja.
Načelo dostatnosti fonda osiguranja zahtijeva da veličina fonda koji se formira bude dovoljna za isplatu kada se dogode slučajni događaji. Kako bi se osiguralo ovo pravilo, veličina fonda utvrđuje se na temelju analize relevantnih statističkih podataka. U slučajevima nepovoljnog odstupanja stvarnog iznosa gubitaka za rizični portfelj od njegove očekivane vrijednosti, osiguravajuće društvo stvara sustav posebnih pričuva kako bi kompenziralo ta odstupanja.
Načelo spajanja individualnih i grupnih interesa u pružanju osigurateljne zaštite je da se zajednička raspodjela štete provodi samo unutar skupine osoba koje imaju zajedničke interese u ostvarivanju osigurateljne zaštite od određenih rizika. Osiguratelj u okviru osigurateljnog agregata formira fond osiguranja kao izvor naknade štete žrtvama. Osiguratelj pritom ima i svoje interese: uz naknadu upravlja fondom osiguranja i ima mogućnost sredstva prikupljena u obliku premija osiguranja koristiti kao ulaganja do isplate, primajući prihod. Ova se mogućnost ostvaruje na temelju "inverzije ciklusa".
Princip "inverzije ciklusa" znači da se plaćanje premije osiguranja provodi prije pružanja osigurateljne zaštite. Sukladno tome, u vremenskom razdoblju između plaćanja premije i plaćanja osiguranja, osiguravatelj ima mogućnost plasirati sredstva u obliku akumuliranih premija na financijsko tržište. U razvijenim zemljama osiguravajuća društva glavni su dobavljači investicijskog kapitala, što nije ništa manje važno od osiguravajuće zaštite društva.
Načelo prevencije povezan sa sustavom upravljanja rizicima. Kako bi osigurao pokriće svojih aktivnosti, osiguravatelj je zainteresiran smanjiti učestalost štetnih događaja i težinu njihovih posljedica. Sukladno tome provodi mjere za minimiziranje rizika osiguravajućeg društva i osiguranika (preventivne mjere). U konačnici, možemo govoriti o minimiziranju rizika u vanjskom okruženju u cjelini. Navedena osnovna načela poslovanja osiguranja odražavaju specifičnosti osiguravateljnih odnosa. Ovome možemo dodati nekoliko načela koja su vidljiva u razdoblju tržišnih transformacija u gospodarstvu naše države, a ne odnose se samo na djelatnost osiguranja: demonopolizacija, konkurencija, ujedinjenje i kooperacija.
Polazni princip za formiranje tržišta osiguranja u Ruskoj Federaciji je načelo demonopolizacije, što se odražava u zakonu Ruske Federacije „O organizaciji poslova osiguranja u Ruskoj Federaciji” u obliku naznake da osiguravatelji mogu biti pravne osobe bilo kojeg organizacijskog i pravnog oblika predviđenog zakonodavstvom Ruske Federacije. , stvorena za obavljanje poslova osiguranja i posjedovanje licenci.
Odabir jednog ili drugog organizacijskog oblika od strane osiguravatelja ovisi o mnogim čimbenicima, uključujući specifične ekonomske uvjete koji prevladavaju u određenom sektoru gospodarstva. Ova okolnost objašnjava činjenicu da su ruska osiguravajuća društva dala prednost zatvorenom obliku korporatizacije, a ne poslovnim.
ortačka društva u obliku otvorenih dioničkih društava.
Trenutno je distribucija osiguravajućih društava prema organizacijsko-pravnim oblicima sljedeća: zatvorena dionička društva ~ 55%; otvorena dionička društva ~ 21%; društva s ograničenom odgovornošću ~ 24%. Poznavajući glavne značajke pojedinog organizacijskog oblika, postaje sasvim jasno kako se razvija distribucija društava za osiguranje prema obliku vlasništva.
Istodobno, na zapadnim tržištima osiguranja, za razliku od Rusije, organizacijski i pravni oblici namijenjeni malim i srednjim poduzećima općenito su isključeni (govorimo prvenstveno o LLC-ima). Njime dominiraju javna poduzeća, osiguravajuća društva u državnom vlasništvu i državna osiguravajuća društva.
Državna osiguravajuća društva su javnopravni oblik organiziranja fonda osiguranja čiji je osnivač država. Organizacija državnih osiguravajućih društava provodi se njihovim stvaranjem od strane države ili nacionalizacijom dioničkih osiguravajućih društava i pretvaranjem njihove imovine u državno vlasništvo. U razvijenim zemljama državna poduzeća i poduzeća s mješovitim kapitalom s državnim sudjelovanjem stvaraju se za osiguranje posebno opasnih, katastrofalnih rizika (vojnih, nuklearnih i dr.)
U Rusiji se sudjelovanje države u komercijalnom osiguranju trenutačno provodi putem dioničkih društava s malim udjelom kapitala.
U drugim zemljama također djeluju državne osiguravajuće organizacije. Riječ je o neprofitnim tvrtkama čija se djelatnost temelji na subvencijama. Specijalizirani su za osiguranje od nezaposlenosti, naknade radnika i osiguranje od profesionalne invalidnosti. Općenito, državna osiguravajuća društva oslobođena su plaćanja poreza.
Tržišna priroda djelatnosti osiguranja u Ruskoj Federaciji, nedvojbeno, kao najvažnije načelo organiziranja osiguranja uključuje natjecanje između subjekata osiguranja– osiguravajuća društva, posrednici u osiguranju, aktuari osiguranja. Prisutnost konkurencije jedan je od glavnih uvjeta za formiranje i razvoj tržišta osiguranja. Konkurencija se izražava u razvoju i pružanju usluga osiguranja klijentima koji najbolje odgovaraju njihovim interesima: to su novi suvremeni proizvodi osiguranja; pogodan oblik sklapanja ugovora i plaćanja naknada; učinkovitost plaćanja osiguranja; smanjenje carinskih stopa. Valja napomenuti da rusko osiguranje u određenoj mjeri karakterizira prisutnost nepoštene konkurencije između osiguravatelja: na primjer, u borbi za klijenta ponekad se šire lažne informacije o financijskim problemima "susjednog" osiguravajućeg društva , korištenje dampinških cijena za usluge osiguranja itd.
Istovremeno, osiguravatelji u borbi za tržište osiguranja doživljavaju oštru konkurenciju ne samo od drugih osiguravajućih društava, već i od financijskih i bankarskih institucija koje privlače slobodna sredstva, čime obavljaju akumulirajuću i štednu funkciju, uključujući i za potrebe osiguravateljne zaštite. svojih klijenata.
Konkurencija i suparništvo između društava za osiguranje i drugih subjekata osiguranja ne može se smatrati apsolutnom kategorijom. U mnogim slučajevima potrebno je udruživanje, suradnja. Također se može nazvati jednim od osnovni principi organizacije djelatnosti osiguranja. Zakon Ruske Federacije „O organizaciji poslova osiguranja u Ruskoj Federaciji” navodi da osiguravajuća društva, radi usklađivanja svojih aktivnosti, zastupanja i zaštite zajedničkih interesa svojih članova, mogu osnivati sindikate, udruge i druga udruženja. U ovom slučaju podaci o udruzi subjekata osiguranja podliježu upisu u registar udruga subjekata osiguranja, na temelju kopija potvrda o državnoj registraciji takvih udruga i njihovih osnivačkih dokumenata dostavljenih nadzornom tijelu osiguranja. Prema čl. 14.1., temeljem ugovora o jednostavnom društvu (ugovora o zajedničkom djelovanju), osiguravatelji mogu djelovati zajedno bez osnivanja pravne osobe radi osiguranja financijske stabilnosti poslova osiguranja za pojedine vrste osiguranja (pulovi osiguranja i reosiguranja).
Poseban oblik udruživanja osiguravatelja je osiguravateljski pool. Sudionici poola odgovaraju solidarno za ispunjenje obveza iz ugovora o osiguranju sklopljenih u ime sudionika poola. Njegovo stvaranje formalizirano je dogovorom između sudionika. Aktivnosti poola koordinira nadzorni odbor ili sastanak čelnika osiguravajućih društava sudionika.
Ugovor definira sljedeće: financijske kriterije koje sudionici poola moraju zadovoljiti, vrste rizika koji se prihvaćaju u osiguranje, maksimalni iznos obveza poola iz ugovora o osiguranju te raspodjelu udjela preuzetih obveza među njegovim sudionicima.
Svi osiguravatelji - članovi poola - moraju se rukovoditi jedinstvenim pravilima osiguranja i jedinstvenim tarifama.
Osiguravateljski pulovi su široko zastupljeni u svim zemljama s razvijenim sustavom osiguranja. Njihovo stvaranje i djelovanje imaju sljedeće ciljeve:
● prevladavanje nedovoljne financijske sposobnosti pojedinih društava za osiguranje;
● jamstva isplate osiguranja ugovarateljima osiguranja;
● osiguranje mogućnosti prihvaćanja velikih rizika u osiguranje, čije samostalno snošenje nije u mogućnosti čak ni velikih osiguravatelja. Takvi rizici uključuju nuklearne rizike, rizike zrakoplovstva, rizike onečišćenja okoliša, rizike nuklearne energije i građansku odgovornost proizvođača lijekova, građevinskih organizacija itd. Sudjelovanje u poolu često je jedan od uvjeta osiguravajućih društava za osiguranje velikih i opasnih rizika.
Prvi pulovi osiguranja pojavili su se u mnogim zemljama svijeta u
60-ih godina zbog porasta broja nesreća i katastrofa velikih razmjera uzrokovanih ljudskim djelovanjem.
U većini zemalja ne postoji posebna zakonska regulativa koja regulira stvaranje i rad osiguravajućih pulova. Kao oblik udruživanja društava za osiguranje, ona se uređuju općim pravilima građanskog i obveznog prava.
Građanski zakonik Ruske Federacije (članak 953.) navodi da su sudionici ugovora o zajedničkom osiguranju solidarno i pojedinačno odgovorni ugovaratelju osiguranja za isplatu naknade iz osiguranja, osim ako ugovorom nisu definirana prava i obveze svakog od osiguravatelja. Koncept solidarne odgovornosti u odnosu na pool osiguranja znači da ugovaratelj osiguranja (korisnik) ima pravo zahtijevati ispunjenje obveza iz ugovora o osiguranju od bilo kojeg od osiguravatelja koji sudjeluju u poolu. Kolektivni ugovor o osiguranju sklopljen u ime sudionika poola razlikuje se od redovnog ugovora po tome što sadrži popis svih osiguratelja - sudionika poola i udio svakoga od njih u osiguranom riziku (slika 2.1.). Raspodjela ulaznih premija osiguranja između ugovornih strana odvija se u skladu s tim udjelom.
Osiguratelj koji je zaprimio prijavu ugovaratelja osiguranja dužan je o tome odmah obavijestiti sudionike poola i dostaviti svu dokumentaciju u vezi s osiguranim slučajem.
Riža. 2.1. Shema organizacije suosiguranja unutar osiguravajućeg pula
Sukladno prihvaćenoj proceduri, svaki sudionik mora doznačiti svoj dio naknade iz osiguranja na tekući račun osiguravajućeg društva kojem je povjereno ispunjavanje obveza prema ugovaratelju osiguranja iz ugovora o osiguranju. U slučaju privremenih financijskih poteškoća jednog od sudionika, odgovornost za to snose drugi osiguravatelji, uz naknadno međusobno namirenje duga.
U Rusiji postoji nekoliko pulova osiguranja formiranih prema predmetu osiguranja. Najveće su nuklearne, antiterorističke. Nedavno su neki pulovi osiguranja dobili dozvolu za osiguranje odgovornosti društava za upravljanje i posebnih depozitara mirovinske štednje.
Stvaranje udruga u obliku saveza, udruga je svjetska praksa. Tako unutar EU djeluje Europska unija osiguravatelja koja se bavi pitanjima integracije europskog tržišta osiguranja, razvoja nacionalnog tržišta osiguranja, razvoja nacionalnog zakonodavstva osiguranja i dr.
Od 1874. godine, uz aktivno sudjelovanje u stvaranju osiguravajućih društava u Rusiji, djeluje Međunarodna unija pomorskog osiguranja, koja uključuje nacionalne udruge osiguravajućih društava iz mnogih zemalja svijeta koje osiguravaju pomorska plovila, teret i teret. Svrha ovog sindikata je zaštita interesa tvrtki članica ovog sindikata i promicanje njihovog razvoja.
Ruske osiguravatelje na nacionalnoj razini ujedinjuju Sveruska unija osiguravatelja (VVS), Ruska unija osiguravatelja automobila (RUA), Udruga osiguravatelja Rusije i Nacionalni ceh osiguranja. Ostala udruženja osiguravatelja na nacionalnoj razini organizirana su na temelju pripadnosti pojedinoj djelatnosti ili vrsti osiguranja: Udruga organizacija za zdravstveno osiguranje; Udruga osiguravatelja poljoprivrede; Udruga osiguravatelja prostora, Nacionalna unija osiguravatelja odgovornosti itd.
Udruge osiguravatelja osnivaju se na dobrovoljnoj osnovi, neprofitne su organizacije i nemaju pravo izravno se baviti djelatnošću osiguranja.
Kao što je gore navedeno, udruženja osiguravatelja stvorena su radi koordinacije aktivnosti, zaštite interesa svojih članova i provedbe zajedničkih programa. Udruge, osim navedenih funkcija, obavljaju samoregulacijske funkcije. Samoregulirajuće osiguravajuće organizacije (SRO) moraju koordinirati aktivnosti svojih članova, voditi konstruktivan dijalog s regulatornim i nadzornim tijelima osiguranja i osiguranicima, razviti standardna pravila osiguranja, uspostaviti standarde profesionalne etike itd. S razvojem industrije osiguranja, neke funkcije državne regulacije i nadzora delegirane su samoregulacijskim organizacijama. Djelovanje samoregulacijskih organizacija u civilnom društvu odvija se unutar određenog pravnog okvira. Pravno okruženje samoregulacijskih organizacija u sustavu osiguranja je u fazi formiranja.
Analizirajući trenutnu situaciju na tržištu osiguranja Ruske Federacije i trendove razvoja domaćeg osiguranja, stručnjaci bilježe procvat spajanja i akvizicija u obliku stvaranja osiguravajućih pulova i saveza.
Svrha spajanja i akvizicija je postizanje konkurentskih prednosti konsolidacijom kapitala i povećanjem bogatstva dioničara.
Integracija osiguranja na rusko tržište temelji se na preduvjetima za opstanak u brzo promjenjivom vanjskom i unutarnjem okruženju. Zahtjevi za dokapitalizacijom društava za osiguranje bili su poticaj rastu spajanja i akvizicija u industriji osiguranja.
U okviru ovog priručnika nije moguće dublje obraditi problem spajanja i akvizicija. Istodobno, treba napomenuti da će rast osiguravajućeg poslovanja u Rusiji biti izravno povezan s intenziviranjem spajanja i akvizicija, uključujući privlačenje kapitala stranih osiguravatelja. Istodobno, prirodno je predvidjeti rast negativnih procesa neprijateljskog preuzimanja zbog nedostatka odgovarajuće pravne osnove u ruskom zakonodavstvu.
2.2. Značajke ruskog tržišta osiguranja
u suvremenim uvjetima
Tržište osiguranja može se smatrati određenom sferom ekonomskih odnosa, gdje je predmet kupnje i prodaje zaštita osiguranja (slika 2.2). Pritom su funkcije prodavatelja usluga osiguranja dodijeljene osiguravajućim organizacijama (osigurateljima), a potrošači-kupci osigurateljne zaštite su osiguranici - poslovno sposobne fizičke i pravne osobe. Osim prodavatelja i kupaca, sudionici na tržištu osiguranja su posrednici – zastupnici u osiguranju i posrednici u osiguranju. Kao što je poznato, zakonodavno uređenje odnosa između sudionika na tržištu osiguranja provodi se na temelju Saveznog zakona „O organizaciji poslovanja osiguranja u Ruskoj Federaciji“.
Riža. 2.2. Shema organizacije tržišta osiguranja Ruske Federacije
Suvremena povijest tržišta osiguranja obuhvaća više od 20 godina (od 1991.), tijekom kojih postoji izravna ovisnost poslovanja osiguranja o stanju gospodarstva u cjelini. Osim toga, zakonodavne inicijative za uvođenje novih vrsta obveznih osiguranja, pooštravanje zahtjeva za minimalni iznos temeljnog kapitala itd. imaju značajan utjecaj na dinamiku razvoja ruskog tržišta osiguranja.
Pregledi tržišta osiguranja u relevantnim razdobljima - 90-ih, od 2001. do 2008. - prikazani su u mnogim izvorima. Ovaj priručnik analizira ključne točke na temelju rezultata poslovanja osiguravajućih društava za 2009.-2011.
Godine krize za rusko gospodarstvo 2008.-2009. ozbiljno je utjecalo na djelatnost osiguranja: pad djelatnosti osiguranja (bez obveznog zdravstvenog osiguranja) u ove dvije godine iznosio je 12%, usklađeno s inflacijom. Prije krize rusko tržište osiguranja pokazivalo je stabilne stope rasta i 2008. bilo je na 11. mjestu u svijetu po prikupljenim premijama (prema Lloyd’su).
U 2010. godini opći gospodarski oporavak podrazumijevao je obnovu tržišta osiguranja, koje je nominalno (bez inflacije) premašilo razinu iz pretkrizne godine: iznos premija osiguranja u 2010. iznosio je 1041,09 milijardi rubalja, što je 6,5% više od iznosa premija osiguranja za 2008. (977,9 milijardi rubalja). Međutim, da bi se nastavio održivi rast u realnim uvjetima (prilagođen za inflaciju) u nadolazećim godinama bit će potrebne stope rasta u prosjeku veće od 10% godišnje
Pregled analitičkih materijala o rezultatima aktivnosti ruskih osiguravatelja za 2009.-2011. omogućuje nam da istaknemo sljedeće karakteristične trendove.
1. Daljnje je smanjenje broja osiguravajućih organizacija. Ako je početkom 1997. njihov broj porastao na 2,7 tisuća, onda je 31.12. Godine 2002. u jedinstveni državni registar službeno je registrirano 1908 osiguravajućih organizacija, od 31. prosinca 2005. - 1075, od 31. prosinca 2011. - 572 (tablica 2.1).
Osiguranje je odnos zaštite imovinskih interesa fizičkih i pravnih osoba pri nastanku određenih događaja (osiguranih slučajeva) na teret novčanih sredstava formiranih od doprinosa za osiguranje (premija osiguranja) koje oni plaćaju.
Pravna osnova za osiguranje je Građanski zakonik Ruske Federacije, Zakon Ruske Federacije br. 4015-1 od 27. studenog 1992. „O organizaciji poslova osiguranja u Ruskoj Federaciji” i drugi regulatorni dokumenti.
Osiguranje— sustav (metoda) zaštite materijalnih (imovinskih) interesa subjekata tržišta osiguranja (pojedinaca i pravnih osoba), čija prijetnja uvijek postoji, ali nije obvezna.
Proizvod osiguranja- Ovo je učinak osiguranja. Njegovi dokazi koji potvrđuju da se takva radnja dogodila su polica osiguranja.
Osiguranje je sustav zaštite materijalnih interesa. Činjenica da materijalni interesi zahtijevaju zaštitu je zbog vjerojatnost prijetnje njihovo postojanje. Za svakog pojedinog vlasnika ona (prijetnja) je mala, ali općenito, prema zakonu velikih brojeva, sasvim je stvarna. Otuda i objektivna potreba za osiguranjem materijalnih rizika, iz čega proizlazi pojam proizvoda osiguranja koji bi uvijek trebao biti prisutan na financijskom tržištu. Svaki proizvod osiguranja odgovara određenom predmet osiguranja(što je osigurano), utvrđuje razloge za osiguranje (rizik osiguranja), njegov trošak ( iznos osiguranja), cijena ( stopa osiguranja), uvjeti gotovinskog plaćanja ( nagodbe osiguranja) u očekivanju događaja od kojih se osigurava. Dokaz (certifikat) proizvoda osiguranja je dokument tzv polica osiguranja. Politika potvrđuje činjenicu zatvorenika ugovor o osiguranju(kupnja i prodaja proizvoda osiguranja), što je uvijek sadržajno, upućeno sudionika osiguranja, sadrži glavn kvantitativni parametri transakcija je pravni dokument.
Ugovor o osiguranju je ugovor o kupoprodaji proizvoda osiguranja.
Bit i funkcije osiguranja
Praktički bilo koji smjer gospodarske aktivnosti je rizičan, budući da uvijek postoji mogućnost nastanka financijskih gubitaka uzrokovanih štetnim događajima ili njihovim posljedicama. Razlog tome može biti povezan kako s ljudskim čimbenikom, tako i s prirodnim pojavama neovisnim o volji čovjeka ili društva. Tijekom života čovjek se suočava s brojnim opasnostima koje ugrožavaju njegov život, zdravlje i imovinu.
Moguća opasnost koju osoba shvaća izražava se pojmom " rizik U okruženju u kojem posluju, rizik od svakodnevnog pojma postaje ekonomska kategorija. Kao ekonomska kategorija rizik karakteriziran konceptom vjerojatnosti i neizvjesnosti u razvoju situacije. Gotovo svaki događaj u životu određenog subjekta, skupine ili društva može se ostvariti u tri smjera:
- rezultat događaja može postati povoljan (postoji vjerojatnost pobjede);
- rezultat događaja neće povlačiti promjene (nula rezultata);
- rezultat događaja je negativan (uključuje gubitke).
Tipično, pojam rizika (rizičnost situacije) povezuje se s mogućim budućim negativnim posljedicama događaja.
Rizik je vjerojatni budući događaj s negativnim ekonomskim posljedicama nepoznate veličine.
Stvarni nepovoljan ishod rizika izražava se kroz štetu. Za razliku od rizika, šteta je podložna određenom materijalnom mjerenju. Čimbenik rizika i potreba kompenzacije moguće štete zahtijeva od organizacije postojanje mehanizma zaštite od nezgoda.
Društvo koristi različite mjere koje omogućuju s određenom pouzdanošću predvidjeti vjerojatnost nastanka rizika, čime se smanjuju njegove negativne posljedice, odnosno šteta. Jedan od načine upravljanja rizikom je sustav osiguranja.
Termin osiguranje Prije svega, to se u ljudskom umu povezuje s riječju "strah" (strah za sigurnost svoje imovine, za svoje zdravlje, život itd.). Iz straha od materijalnih gubitaka i potrebe da se oni nadoknade došlo je do osiguranja. Vlasnici posjeda vrlo su brzo shvatili da je vrlo teško sami nadoknaditi nastale gubitke, jer je za to potrebno stvarati pričuve o vlastitom trošku. Kao izlaz iz ove situacije, postojao je ideja o solidarnoj odgovornosti za štetu, nastale od strane jednog od vlasnika, na teret općeg fonda. Svi sudionici fonda uplaćuju u njega sredstva koja se troše za nadoknadu gubitaka ulagatelja. Stoga je svijest čovjeka o opasnosti i slučajnosti štetnih događaja, kao i zajednička raspodjela štete između sudionika fonda, dovela do nastanka jednog od prvih organizacijskih oblika osiguravateljske djelatnosti.
Daljnji razvoj društvenih proizvodnih odnosa doveo je do potrebe osiguranja nesmetanog rada i kontinuiteta. Proturječja između čovjeka i prirode, kao i unutar samog društva, stvaraju preduvjete za pojavu slučajnih događaja koji imaju negativne posljedice. Dakle, rizična priroda društvene proizvodnje stvara potrebu za organiziranjem odnosa među ljudima kako bi se spriječile, lokalizirale razorne posljedice prirodnih nepogoda i katastrofa raznih vrsta, kao i nadoknadila šteta nastala kao posljedica tih okolnosti.
Kao moderna definicija pojma osiguranje Može se istaknuti sljedeće:
Osiguranje predstavlja odnos radi zaštite imovinskih interesa pojedinaca ili prilikom nastupanja određenih događaja (osiguranih slučajeva) na teret novčanih sredstava formiranih od doprinosa za osiguranje (premija osiguranja) koje oni plaćaju.
Ekonomska bit osiguranja sastoji se od sljedećih funkcija:
- Funkcija rizika. Bit osiguranja je mehanizam prijenosa rizika, točnije financijskih posljedica rizika. U te svrhe osiguravajuća organizacija formira specijalizirani fond osiguranja na teret uplaćenih premija osiguranja (naknade za rizik). Sredstva fonda koriste se za naknadu materijalnih gubitaka sudionika fonda. U zamjenu za plaćene premije osiguranja osiguravajuća organizacija preuzima odgovornost za preuzete rizike.
- Funkcija upozorenja osigurava mjere za sprječavanje osiguranog slučaja i minimiziranje štete uzrokovane osiguranim slučajem. U tu svrhu osiguravatelj stvara fond mjera opreza, čija se sredstva troše u unaprijed određene svrhe usmjerene na smanjenje rizika osiguranja i njihovih negativnih posljedica. Rizik osiguranja je očekivani događaj protiv kojeg se osigurava. Događaj koji se smatra rizikom osiguranja mora imati znakove vjerojatnosti i slučajnosti njegovog nastanka. Osigurani slučaj je nastupili događaj predviđen ugovorom o osiguranju ili zakonom, čijim nastupom osiguravatelj postaje obvezan isplatiti osiguranje ugovaratelju osiguranja, osiguraniku, korisniku ili drugim trećim osobama.
- Kontrolna funkcija provodi se u strogo ciljanom formiranju i korištenju sredstava.
- Funkcija štednje provodi se kod obavljanja pojedinih vrsta životnih osiguranja – akumulativno osiguranje. Osiguravajuća organizacija istovremeno pruža osigurateljnu zaštitu klijentu i obavlja funkciju štedne ustanove.
Djelatnost osiguranja - pojam i vrste
Djelatnosti osiguranja(osigurateljni poslovi) - područje djelovanja osiguravatelja u osiguranju, reosiguranju, uzajamnom osiguranju, kao i posrednika u osiguranju, aktuara osiguranja u pružanju usluga povezanih s osiguranjem i reosiguranjem.
Svrha organiziranja poslova osiguranja je osigurati zaštitu imovinskih interesa fizičkih i pravnih osoba, Ruske Federacije, konstitutivnih subjekata Ruske Federacije i općina u slučaju osiguranih slučajeva.
Ciljevi organizacije poslova osiguranja su:
- provođenje jedinstvene državne politike u području osiguranja;
- uspostavljanje načela osiguranja i formiranje mehanizama osiguranja koji osiguravaju ekonomsku sigurnost građana i poslovnih subjekata na području Ruske Federacije.
Objekti osiguranja
1. Objekti osobno osiguranje mogu postojati imovinski interesi povezani sa:
- doživljavanje građana do određene dobi ili razdoblja, sa smrću, s nastupom drugih događaja u životu građana (životno osiguranje);
- nanošenje štete životu i zdravlju građana, pružanje zdravstvenih usluga (osiguranje od nezgode i bolesti, zdravstveno osiguranje);
2. Objekti osiguranje imovine mogu postojati imovinski interesi povezani, posebice, s:
- posjedovanje, korištenje i raspolaganje imovinom (osiguranje imovine);
- obveza naknade štete drugome prouzročene (osiguranje građanske odgovornosti);
- obavljanje poslovnih aktivnosti (osiguranje poslovnih rizika);
3. Nije dopušteno osiguranje protupravnih interesa, kao ni interesa koji nisu nezakoniti, ali je osiguranje zabranjeno zakonom;
4. Osim ako nije drugačije određeno saveznim zakonom, dopušteno je osiguranje predmeta koji pripadaju različitim vrstama i (ili) (kombinirano osiguranje);
5. Na području Ruske Federacije osiguranje (osim reosiguranja) interesa pravnih osoba, kao i fizičkih osoba - rezidenata Ruske Federacije mogu obavljati samo osiguravatelji koji imaju licence dobivene na način propisan ovim zakonom.
Obvezno i dobrovoljno osiguranje
Osiguranje se provodi u dobrovoljnim i obveznim oblicima.
Dobrovoljno osiguranje- na temelju ugovora između ugovaratelja osiguranja i osiguravatelja. Pravila dobrovoljnog osiguranja, koja određuju opće uvjete i postupak njegove provedbe, osiguravatelj samostalno utvrđuje u skladu s odredbama Zakona Ruske Federacije "O osiguranju". Posebni uvjeti osiguranja utvrđuju se prilikom sklapanja ugovora o osiguranju.
Obavezno je osiguranje koje se provodi po sili zakona. Vrste, uvjeti i postupak obveznog osiguranja regulirani su drugim zakonima Ruske Federacije.
Obvezna osiguranja pak se dijele na osiguranja na teret osiguranika:
- osiguranje zgrade;
- domaće životinje;
- osobno osiguranje putnika u zračnom, željezničkom, pomorskom, unutarnjem i cestovnom prometu;
- obvezno osobno i državno osiguranje imovine.
Dobrovoljne vrste osiguranja određene su uglavnom prirodom tržišnih odnosa.
- Kolektivno osiguranježivot pod posebnim uvjetima kada se s poduzećima i organizacijama sklapaju ugovori o osiguranju života njihovih zaposlenika.
- Osiguranje građana- ovo je zaštita zdravlja i profitabilna akumulacija novca. Ugovore o ovoj vrsti osiguranja mogu sklopiti građani u dobi od 16 do 77 godina (osim invalida 1. skupine) na razdoblje od 3, 5, 10, 15 i 20 godina, ali ne stariji od 80 godina na dan kraj ugovora. Ugovor se može sklopiti u korist treće osobe (roditelji u korist djece, supružnici i sl., poduzeća u korist svojih zaposlenika).
- Osiguranje djece do punoljetnosti provodi se temeljem ugovora o osiguranju za djecu, neovisno o dobi i zdravstvenom stanju. Ove ugovore mogu zaključiti roditelji (posvojitelji), staratelji ili staratelji i drugi srodnici djeteta. Dob djeteta ne smije biti duža od 15 godina, a staž osiguranja se utvrđuje kao razlika između 18 godina i starosti djeteta. Premije osiguranja mogu se plaćati jednokratno ili mjesečno.
- Osiguranje kućne imovine u suvremenim uvjetima postaje sve važniji.
- Osiguranje vozila u vlasništvu građana. Rusija je već skupila dovoljno iskustva u ovom osiguranju. Ugovor o osiguranju vozila pokriva osigurane slučajeve (rizike) koji su se dogodili na teritoriju Rusije.
U procesu uspostave tržišnih odnosa u Rusiji pojavile su se nove vrste komercijalnih aktivnosti koje nisu bile dovoljno raširene tijekom godina sovjetske vlasti. Tu se posebice ubraja djelatnost osiguranja.
Osiguravajuće organizacije, bez stvaranja novog proizvoda, aktivno sudjeluju u procesu njegove redistribucije. Zbog akumulacije i korištenja sredstava prikupljenih od svih sudionika osiguranja, u svakom pojedinom slučaju osiguravajuće organizacije pretpostavljaju obveze pružanja osiguravajućeg pokrića u iznosu znatno većem od pripadajuće premije osiguranja.
Osim toga, imajući velike količine privremeno slobodnih sredstava prikupljenih u pričuvama osiguranja, osiguravajuće organizacije se bave ne samo osiguranjem, već i investicijske i financijske aktivnosti.
Drugim riječima, u ovom području gospodarstva kruže golemi financijski resursi, a osiguravajuće se organizacije u biti pretvaraju u složene financijske i kreditne institucije koje imaju svoje industrijske specifičnosti. Stoga, prvo razmotrimo općeprihvaćene pojmove i definicije koje se koriste u industriji osiguranja.
Ekonomski rizik. U svakodnevnom životu riječ "rizik" koristi se kao pojam koji označava vjerojatnost uništenja, gubitka i oštećenja. Koncept "ekonomski rizik" znači neizvjesnu mogućnost uništenja, gubitka i štete izraženu u novčanom obliku. Kako bi se smanjili financijski gubici povezani s ekonomskim rizikom, stvaraju se sustavi financijske zaštite. Osiguranje je jedna od glavnih financijskih institucija čiji je cilj smanjiti gubitke povezane s ekonomskim rizikom.
Osiguranje kao sustav financijske zaštite. Osiguranje je sustav gospodarskih odnosa koji se temelji na objedinjavanju gospodarskog rizika pojedinih subjekata i stvoren je s ciljem smanjenja financijskih gubitaka povezanih s njim. Obavlja se na teret novčanih sredstava formiranih od premija osiguranja koje plaćaju fizičke i pravne osobe.
Temeljna načela organizacije osiguranja. Kao i svaka složena djelatnost, osiguranje ima svoju unutarnju logiku koja je najjasnije izražena u njegovim načelima. Poštivanje sljedećih načela određuje ekonomski i organizacijski mehanizam osiguranja - sudionici osiguranja uplaćuju male doprinose tako da ukupni iznos u obliku fonda osiguranja bude dovoljan za isplatu onih sudionika osiguranja kod kojih su se dogodili osigurani slučajevi.
Načelo uzimanja u obzir psihološkog faktora. Većina ljudi daje prednost poznatim, ali malim gubicima u odnosu na nepoznate, ali moguće velike gubitke. Ljudi pristaju izgubiti određeni dio svojih prihoda kao naknadu za nenailaženje na nepoznate situacije koje mogu dovesti do velikih ekonomskih gubitaka.
Načelo kombiniranja ekonomskog rizika. Svaki od sudionika osiguranja svoju odgovornost za snošenje pojedinog rizika prenosi na osiguravateljski pool - osiguravatelja na čijoj se razini ti pojedinačni rizici spajaju.
Načelo solidarnosti, raspodjela štete. Svi sudionici osiguranja plaćaju premije osiguranja, a na teret određenog dijela tih doprinosa formiraju se fondovi osiguranja osiguravajuće organizacije. Sredstva iz ovih fondova koriste se za pokriće šteta i gubitaka nastalih nastankom osiguranih slučajeva.
Svaki sudionik osiguranja plaća relativno malu premiju osiguranja, ali je gubi ako se ništa ne dogodi. No, ako se osigurani slučaj dogodi, dobiva veću novčanu naknadu - nekoliko puta veću od premije osiguranja koju je platio. Solidarnost se očituje u tome da se isplata osiguranja pojedinom sudioniku prilikom nastupanja osiguranog slučaja sastoji od premija osiguranja svih sudionika osiguranja, neovisno o tome je li kod svakog od njih nastupio osigurani slučaj ili ne.
Načelo financijske ekvivalentnosti. Njegova usklađenost znači da se sva sredstva prikupljena od svih sudionika osiguranja u određenom razdoblju, a namijenjena naknadi štete, moraju vratiti u obliku plaćanja osiguranja za isto razdoblje.
Osiguravatelj je pravna osoba osnovana za obavljanje poslova osiguranja koja, ako ima dozvolu za obavljanje te djelatnosti, sklapa ugovor o osiguranju i preuzima odgovornost za snošenje rizika, odnosno preuzima obvezu naknade štete.
Osiguranik je pravna ili poslovno sposobna fizička osoba koja je s osigurateljem sklopila ugovor o osiguranju i plaća mu naknada za osiguranje (premija osiguranja ) za prijenos odgovornosti za snošenje rizika.
Osiguran. Ovaj pojam ima posebnu primjenu prema vrsti osiguranja.
U osobnom osiguranju osiguran je pojedinac čiji su život, zdravlje i sposobnost za rad predmet osigurateljne zaštite. Dakle, kod osiguranja od nesretnih slučajeva i bolesti osiguranik je subjekt čija su nesreća i bolest osigurani slučajevi ugovora o osiguranju, odnosno događaji tijekom čije provedbe osiguravatelj vrši isplate osiguranja.
U osiguranju imovine i odgovornosti osiguran – je fizička ili pravna osoba u odnosu na koju je sklopljen ugovor o osiguranju. Dakle, kod osiguranja imovine kućanstva osiguranik je osoba o čijem je osiguranju imovine sklopljen ugovor o osiguranju.
Korisnik- je fizička ili pravna osoba koju je osiguranik odredio za primanje isplata osiguranja po ugovorima o osiguranju.
Rizik osiguranja. Ovaj pojam u osiguranju može imati različita značenja, između ostalog kao: 1) pretpostavljeni vjerojatni događaj ili skup događaja u slučaju kojih se provodi osiguranje (rizik osiguranja – krađa); 2) određeni predmet osiguranja (rizik osiguranja - brod); 3) osigurateljna procjena, pod kojom se podrazumijeva trošak predmeta koji se uzima u obzir pri osiguranju; 4) vjerojatnost nastanka osiguranog slučaja (rizik osiguranja je vjerojatnost nastanka osiguranog slučaja, odnosno štete, jednaka 0,02).
Osiguravajući slučaj- to je događaj naveden u ugovoru o osiguranju, povodom čijeg je nastupa sklopljen ugovor.
Slučaj osiguranja- to je svršeni događaj predviđen zakonom (za obvezna osiguranja) ili ugovorom o osiguranju (za dobrovoljno osiguranje), pri čijem nastanku i ispunjavanju uvjeta iz ugovora osiguravatelj je dužan izvršiti isplatu osiguranja.
Osigurava kamata- ovo je ekonomska potreba, interes za osiguranje. To je zbog smanjenja vanjskih jamstava financijske zaštite pojedinog subjekta ili grupe subjekata, rizičnosti društvene proizvodnje, kao i želje za osiguravajućom zaštitom imovine, prihoda, života, zdravlja i radne sposobnosti.
Odgovornost iz osiguranja— obvezu osiguratelja da isplati osiguraničku naknadu ili osigurateljno pokriće u slučaju navedenih posljedica nastalih osiguranih slučajeva.
Osigurana svota— to je novčana procjena osigurljive kamate i obveze osiguranja, odnosno procjena maksimalnog iznosa obveza osiguratelja za isplate osiguranja.
Premija osiguranja (premija osiguranja)- to je naknada za osiguranje (osiguranikov doprinos), namijenjena za formiranje fonda osiguranja i plaća se po sili zakona za obvezna osiguranja ili prema uvjetima ugovora i dobrovoljna osiguranja.
Stopa osiguranja- ovo je stopa premije osiguranja ili premija osiguranja (premija osiguranja) izražena u rubljima, plaćena po jedinici iznosa osiguranja, obično jednaka 100 rubalja.
Osiguravajući fond osiguravajuće organizacije- fond koji se formira u organizaciji za osiguranje na teret premija osiguranja za potrebe plaćanja osiguranja.
Plaćanje osiguranja- to je novčani iznos koji osiguravatelj isplaćuje ugovaratelju osiguranja (osiguraniku, korisniku) prema uvjetima iz ugovora o osiguranju nakon nastupanja osiguranog slučaja.
Osiguranje sigurnosti— isplata osiguranja u osobnom osiguranju.
Naknada osiguranja— plaćanje osiguranja u osiguranju imovine i osiguranju od odgovornosti.
Sporazum dobrovoljno osiguranje- pravni oblik koji služi za formiranje fondova osiguranja osiguravajućih organizacija na teret ugovaratelja osiguranja.
Polica osiguranja ili potvrda o osiguranju— isprava utvrđenog obrasca koju osiguratelj izdaje osiguraniku (osiguraniku) i kojom se potvrđuje činjenica sklapanja ugovora o osiguranju.
Valjanost ugovor o osiguranju— vrijeme predviđeno uvjetima osiguranja, tijekom kojeg vrijedi osiguravateljeva obveza osiguranja, odnosno njegova obveza plaćanja osiguranja nakon nastupanja osiguranog slučaja. Postoje kratkoročni ugovori o osiguranju čija valjanost ne prelazi godinu dana i dugoročni ugovori čija je valjanost najmanje godinu dana.
Gotovinski promet osiguravajuće organizacije. Njegova suština je da se novac stavlja u optjecaj i donosi određeni prihod. Postoje dva osnovna pravila za cirkulaciju sredstava, koja se temelje na shemama jednostavnih i složenih kamata. Prema shemi jednostavnih kamata, početni kapital je S rub. s godišnjim prinosom g% u t godina će se pretvoriti u iznos S(1 + g. t) rub. Prema shemi složenih kamata, iznos akumuliranog kapitala bit će S(l + g) t rub. Imajte na umu da ako pravilo o obrtu sredstava nije posebno navedeno, novac se stavlja u optjecaj prema shemi složenih kamata.
Reosiguranje postoji sustav preraspodjele rizika između osiguravatelja, u kojem prvi (izravni) osiguratelj preuzima sav rizik od osiguranika na vlastitu odgovornost, a zatim ga preraspodjeljuje između sebe i ostalih osiguravatelja. Kada se osigurani slučaj dogodi, štetu nadoknađuje prvi (izravni) osiguratelj, nakon čega preostali osiguravatelji njemu (izravnom osiguratelju) nadoknađuju štetu u skladu s uvjetima ugovora o reosiguranju.
Načelo je osnovno polazište svake teorije, učenja, znanosti, svjetonazora, političkog ustrojstva itd.
Osnovna načela osiguranja su:
- - načelo slobodnog izbora osiguravatelja i vrste osiguranja, koje se u potpunosti odnosi samo na dobrovoljne vrste osiguranja;
- - načelo osigurljivog interesa proizlazi iz prava vlasništva ili posjeda određene stvari. Svaki pojedinačni ili udruženi vlasnik nekretnine, automobila, a još više složenog proizvodno-tehničkog kompleksa, zainteresiran je da sredstva uložena u ovaj objekt ne budu izgubljena uslijed elementarne nepogode, nesreće, pljačke i sl. Zauzvrat , organizacija koja preuzima rizike, kao i svaka druga komercijalna organizacija, ima interes ostvariti profit;
- - rizik osiguranja je vjerojatni događaj ili kombinacija događaja od kojih se osigurava. U međunarodnoj praksi rizikom se smatra i određeni predmet osiguranja ili vrsta odgovornosti. Nerijetko se rizik osiguranja dešifrira kao podjela između osiguratelja i ugovaratelja osiguranja štetnih ekonomskih posljedica nastalih osiguranim slučajem. S obzirom na takve razlike u tumačenju pojma “rizik”, često dolazi do nesporazuma između osiguravatelja i osiguranika. Stoga se prilikom sklapanja ugovora o osiguranju i izrade druge dokumentacije o osiguranju posebna pozornost mora obratiti na sadržaj koji se uklapa u riječ „rizik“. ;
- - načelo najvećeg povjerenja - u praksi se ovo načelo sastoji od obveze obavještavanja osiguratelja o svim svojstvima, uključujući nedostatke imovine, zdravstveno stanje ili druge značajke predmeta. Pouzdano osiguranje moguće je samo u uvjetima visokog povjerenja između stranaka. Ni osiguranik ni osiguravatelj nemaju pravo jedan od drugoga skrivati ove ili one podatke koji se odnose na predmet osiguranja. U praksi je posebno važno da se ovo načelo suzdrži od strane osiguranika. Uostalom, on je taj koji ima najpotpunije podatke o stanju predmeta osiguranja;
- - naknade i isplate iz osiguranja koje osigurateljima ne bi trebale donositi dobit te se sukladno tome ne bi smjelo promijeniti njihovo materijalno i financijsko stanje nakon naknade štete osiguraniku;
- - franšiza - dio gubitaka utvrđenih ugovorom o osiguranju, koji u slučaju osiguranog slučaja ne podliježe naknadi od osiguravatelja. Postoje uvjetne i bezuvjetne franšize. Uvjetna franšiza se češće koristi u osobnom osiguranju. Na primjer, pravila osiguranja mogu odrediti broj dana bolovanja na početku pokrića. Ali ako je osiguranik duže bolovao, onda se pomoć isplaćuje za sve dane nesposobnosti. Bezuvjetna franšiza znači da je odgovornost osiguravatelja određena iznosom gubitka izvan franšize. Ovakve police uobičajene su kod osiguranja vozila i nekih drugih stvari. To osiguravateljima omogućuje izbjegavanje nagodbi temeljenih na malim rizicima i time značajno smanjenje troškova poslovanja. ;
- - načelo subrogacije - prijenos prava osiguranja od strane osiguranika na naknadu štete od trećih (krivih) osoba u granicama isplaćenog iznosa. U slučajevima kada ugovaratelj osiguranja dobiva sredstva za naknadu štete iz drugog izvora, dužan je o tome obavijestiti osiguravatelja koji će ih uzeti u obzir pri obračunu naknade iz osiguranja i podnošenju regresa. ;
- - odšteta - pravo osiguratelja da kontaktira druge osiguratelje koji po prodanim policama odgovaraju određenim ugovarateljima osiguranja s ponudom podjele troškova naknade štete. Ovo je načelo važno i zbog toga što se njegovom primjenom onemogućuje da nepošteni osiguranici žele više puta osigurati istu nekretninu u svrhu zarade;
- - suosiguranje je osiguranje predmeta po jednom općem ugovoru od strane više osiguravatelja. Istodobno, ugovor mora sadržavati uvjete koji definiraju prava i obveze svakog osiguravatelja. Jednom od suosiguranika, uz njegovu suglasnost, može se povjeriti zastupanje svih ostalih u odnosima s osiguranikom, ali ovaj ostaje njemu odgovoran samo u visini pripadajućeg dijela. Suosiguranje ima svoje prednosti i nedostatke. Pozitivna stvar je što tvrtke imaju priliku udružiti svoje napore kako bi osigurale velike rizike, a da nikome ne prepuste premiju osiguranja. Nedostaci suosiguranja su što komplicira postupak stjecanja osiguranja i isplate odštete. ;
- - reosiguranje je sekundarni plasman rizika, kada osiguravatelj osigurava rizik ispunjenja svih ili dijela svojih obveza prema ugovarateljima osiguranja od drugih osiguravatelja.
- - diversifikacija. Zakonodavstvo mnogih zemalja u svijetu ograničava mogućnosti diversifikacije, odnosno širenja djelatnosti osiguravajućih društava izvan okvira njihove osnovne djelatnosti. Zakon Ukrajine "O osiguranju" predviđa da predmet izravnih aktivnosti osiguravatelja mogu biti samo osiguranje, reosiguranje i financijske aktivnosti povezane s formiranjem i plasmanom pričuva osiguranja i njihovim upravljanjem.
Osiguranje ima svoje specifičnosti, a to su:
- 1 načelo slobodnog izbora osiguravatelja i vrste osiguranja;
- 2 načelo osigurljivog interesa;
- 3 rizik osiguranja;
- 4 načelo najvećeg povjerenja;
- 5 naknade i isplate osiguranja;
- 6 franšiza;
- 7 načelo subrogacije;
- 8 odšteta;
- 9 suosiguranje;
- 10 reosiguranje;
- 11 diverzifikacija.
Osiguranje je posebna vrsta gospodarskog odnosa namijenjena osiguranju zaštite ljudi (ili organizacija) i njihovih interesa od različitih vrsta opasnosti.
Osiguranje je sustav (metoda) zaštite materijalnih (imovinskih) interesa subjekata tržišta osiguranja (pojedinaca i pravnih osoba), čija prijetnja uvijek postoji, ali nije obvezna.
Pojam „osiguranje“ u ljudskom se umu prvenstveno povezuje s riječju „strah“ (strah za sigurnost svoje imovine, za svoje zdravlje, život i sl.). Iz straha od materijalnih gubitaka i potrebe da se oni nadoknade došlo je do osiguranja.
Osiguranje u užem smislu je odnos (između ugovaratelja osiguranja i osiguratelja) radi zaštite imovinskih interesa fizičkih i pravnih osoba (osiguranika) u slučaju nastanka određenih događaja (osiguranih slučajeva) na teret novčanih sredstava (osiguranih fondova), formirana od premija osiguranja koje plaćaju (premija osiguranja).
BIT OSIGURANJA
Gotovo svako područje gospodarske aktivnosti je rizično, jer uvijek postoji mogućnost nastanka financijskih gubitaka uzrokovanih štetnim događajima ili njihovim posljedicama. Moguća opasnost koju osoba percipira izražava se pojmom "rizik". U društvu u kojem funkcioniraju robno-novčani odnosi rizik od svakodnevnog pojma postaje ekonomska kategorija.
Tipično, pojam rizika (rizičnost situacije) povezuje se s mogućim budućim negativnim posljedicama događaja. Rizik je budući vjerojatni događaj s negativnim ekonomskim posljedicama nepoznate veličine. Stvarni nepovoljni ishod rizika izražava se kroz štetu koja podliježe određenom materijalnom mjerenju. Čimbenik rizika i potreba kompenzacije moguće štete zahtijeva od organizacije postojanje mehanizma zaštite od nezgoda.
Društvo koristi različite mjere koje omogućuju s određenom pouzdanošću predvidjeti vjerojatnost nastanka rizika, čime se smanjuju njegove negativne posljedice. Jedan od načina upravljanja rizikom je sustav osiguranja. Bit osiguranja je u nastanku odnosa novčane redistribucije između osiguranika i osiguravatelja. Ti se odnosi ostvaruju putem pričuva osiguranja (novčanih fondova) posebno stvorenih od novca osiguranika.
Dakle, bit osiguranja je stvaranje osiguravajućih fondova kroz doprinose zainteresiranih za osiguranje namijenjenih naknadi štete. Bit osiguranja ostvaruje se kroz posebne funkcije.
FUNKCIJE OSIGURANJA
Ekonomska bit osiguranja utjelovljena je u funkcijama koje u stvarnosti odražavaju društvenu svrhu ove kategorije.
Osiguranje ne stvara ništa. Ona samo raspodjeljuje stvoreni društveni proizvod, zatvarajući prekide u proizvodnji, raspodjeli, razmjeni i potrošnji koji su nastali uslijed elementarnih nepogoda i drugih razloga.
Dakle, osiguranje svojom inherentnom distribucijskom funkcijom pridonosi kontinuitetu društvene reprodukcije u svim njezinim fazama.
Glavna distribucijska funkcija osiguranja ostvaruje se preko pomoćnih specifičnih funkcija karakterističnih samo za osiguranje: rizične, preventivne i štedne.
Rizična funkcija osiguranja osigurava osiguravajuću zaštitu od raznih vrsta slučajnih događaja koji dovode do gubitaka. U sklopu ove funkcije vrši se redistribucija novčanih sredstava između svih sudionika osiguranja u skladu s važećim ugovorom o osiguranju, nakon čega se premije osiguranja (gotovina) ne vraćaju osiguraniku. Ova funkcija odražava glavnu svrhu osiguranja - zaštitu od rizika. Postoji rizik - postoji potencijal za osiguranje sa svim svojim atributima, njegovim pojavnim oblicima.
Preventivna funkcija osiguranja ostvaruje se u smanjenju stupnja rizika i destruktivnih posljedica osiguranog slučaja. Provodi se financiranjem iz fonda osiguranja raznih mjera za sprječavanje, lokaliziranje i ograničavanje negativnih posljedica katastrofa, nesreća i nesreća. Za provedbu ove funkcije formira se poseban novčani fond.
Uz gore navedene specifične funkcije, osiguranje obavlja investicijsku, kreditnu i kontrolnu funkciju.
Investicijska funkcija osiguranja omogućuje da privremeno slobodna sredstva fonda osiguranja sudjeluju u investicijskim poslovima osiguravajućih organizacija i da popune prihode državnog proračuna iz dijela dobiti od osiguranja i drugih poslova.
Kreditna funkcija osiguranja je otplata premija osiguranja.
Kontrolna funkcija organski je povezana s kreditnom stranom biti osiguranja. Osiguratelj dobiva novac od osiguranika kao zajam. Pričuve (sredstva) osiguranja, formirane od velikog dijela novca (doprinosa) osiguranika, njihovo su vlasništvo. Kontrolna funkcija osiguranja je strogo usmjereno formiranje i korištenje fondova osiguranja. Provedba se provodi financijskim nadzorom nad zakonitim obavljanjem poslova osiguranja.
Načela osiguranja
Djelatnost osiguranja temelji se na načelima ekvivalencije i slučajnosti.
Načelo ekvivalencije izražava zahtjev ravnoteže između prihoda osiguravajuće organizacije i njezinih rashoda. Mnogi ljudi su u opasnosti, ali samo nekolicina je stvarno pogođena zahtjevima osiguranja. Isplate za osigurane slučajeve pokrivene su doprinosima mnogih osiguranika koji su izbjegli ovaj rizik.
Načelo slučajnosti je da se mogu osigurati samo oni događaji koji imaju znakove vjerojatnosti i slučajnosti svog nastanka. Namjerno izvršene radnje nisu osigurane jer nemaju načelo slučajnosti.
Osnovna načela osiguranja:
- djelatnost osiguranja temelji se na načelima ekvivalentnosti i slučajnosti;
- načelo ekvivalencije izražava zahtjev ravnoteže između prihoda osiguravajućeg društva i njegovih rashoda;
- postojanje osigurljivog interesa;
- isplata naknade iz osiguranja samo ako se dogodi osigurani slučaj;
- osigurana je samo određena rizična šteta koja podliježe novčanoj procjeni.
Znakovi osiguranja:
- hitnost, koja povezuje osiguranje s određenom zaštitom društvene proizvodnje;
- izolacija, kada se podjela štete između osiguranika temelji na činjenici da je broj oštećenih uvijek manji od ukupnog broja osiguranika;
- naknada štete, kod koje je preraspodjela sredstava učinkovitija što veći teritorij i broj osiguranih predmeta pokriva osiguratelj (isplata maksimalne štete za minimalne doprinose);
- otplata izvršenih plaćanja na navedenom području je prosječno 5 godina.
VRSTE OSIGURANJA
U skladu sa zakonom „O organizaciji poslovanja osiguranja u Ruskoj Federaciji”, cijeli skup osiguravateljskih odnosa može se podijeliti u nekoliko vrsta osiguranja. Podjela osiguranja na vrste temelji se na razlikama u predmetima osiguranja.
Vrsta osiguranja je osiguranje određenih jednorodnih predmeta u određenom iznosu osigurateljne obveze po odgovarajućim tarifnim stavovima. Osigurateljni odnosi između osiguratelja i ugovaratelja osiguranja ostvaruju se po vrstama osiguranja. Pogledajmo najčešće vrste osiguranja.
Zakon predviđa četiri glavne vrste osiguranja: osobno osiguranje, osiguranje imovine, osiguranje od odgovornosti i osiguranje poslovnog rizika.
Glavna razlika između ovih vrsta je na što je cilj ugovora o osiguranju. Kod osiguranja imovine fizičkih i pravnih osoba, predmet osiguranja su određena materijalna dobra koja im pripadaju. U odnosu na osiguranje života, predmet osiguranja je zdravlje, život i radna sposobnost osigurane osobe. Kod osiguranja od odgovornosti predmet osiguranja je odgovornost ugovaratelja osiguranja prema trećim osobama. U tom slučaju osiguravatelj naknađuje trećim osobama štetu nastalu radnjom ili neradom ugovaratelja osiguranja.
Zakon također navodi vrste osiguranja koje se ne mogu osigurati: ona koja se odnose na nezakonite radnje, troškove povezane s kockanjem, troškove koje je osoba prisiljena platiti kako bi oslobodila taoce.
Osobno osiguranje
U ovoj vrsti osiguranja predmet su imovinski interesi koji se odnose na život, zdravlje, radnu sposobnost i mirovinsko osiguranje ugovaratelja osiguranja odnosno osiguranika. Osobno osiguranje uključuje: osiguranje života, osiguranje od nezgode i bolesti te zdravstveno osiguranje.
U osobnom osiguranju osiguratelj preuzima obvezu isplate iznosa utvrđenog ugovorom u slučaju da nastupi osigurani slučaj za posljedicu ima oštećenje zdravlja ugovaratelja osiguranja (osiguranika) ili njegovu smrt. Isplata iznosa osiguranja može se izvršiti jednokratno ili periodično. Sve vrste osiguranja u osobnom osiguranju vezane su uz samostalan predmet i listu rizika osiguranja predviđenih u svakom pojedinom proizvodu osiguranja.
Mogu se spomenuti sljedeće vrste osobnih osiguranja građana:
- mješovito osiguranje života;
- osiguranje od nezgode;
- osiguranje za slučaj smrti i invaliditeta;
- osiguranje za djecu;
- zdravstveno osiguranje;
- dodatno mirovinsko osiguranje;
- ostale vrste osiguranja osoba.
Osiguranje imovine
U osiguranju imovine predmet osiguranja su imovinski interesi povezani s vlasništvom, korištenjem i raspolaganjem imovinom.
Vrsta osiguranja imovine dijeli se na osiguranje imovine fizičkih i imovine pravnih osoba. To uključuje osiguranje zgrada, kućnih sadržaja, životinja, vozila i još mnogo toga. Ugovorom o osiguranju imovine utvrđuju se obveze osiguratelja da ugovaratelju osiguranja ili korisniku osiguranja u slučaju nastanka osiguranog slučaja naknadi materijalnu štetu na osiguranoj imovini. U tom je slučaju isplata naknade ograničena na iznos koji je naveden u ugovoru za ovu vrstu osiguranja.
Kod osiguranja imovine postoje sljedeći rizici od kojih se osigurava osigurateljna zaštita.
Prvo je osiguranje od požara, poplava i drugih elementarnih nepogoda, u ovom slučaju predmet osiguranja mogu biti zgrade, građevine, oprema, dobra, pokretna i nepokretna imovina kućanstva i još mnogo toga.
Drugi rizik je oštećenje imovine vodom iz sustava centralnog grijanja, vodoopskrbe, kao i kanalizacije i drugih stvari.
Treća vrsta rizika je namjerno oštećenje imovine od strane trećih osoba. To može uključivati huliganizam i tako dalje.
Četvrta vrsta osigurane opasnosti može biti krađa imovine kao posljedica protuzakonitog ulaska, pljačke ili pljenidbe.
Ova vrsta osiguranja iznjedrila je mnoge proizvode osiguranja. Možete osigurati financijske rizike vezane uz gubitak prihoda zbog zastoja proizvodnog procesa kao posljedice nastanka osiguranog slučaja. Osiguranje imovine može biti izlaz u slučaju bankrota ugovornih strana ili njihovog neispunjavanja obveza, kao iu nizu drugih slučajeva. Osiguranje imovine uključuje:
- osiguranje kopnenog prometa;
- osiguranje vodnog prometa;
- osiguranje zračnog prometa;
- osiguranje tereta;
- osiguranje drugih vrsta imovine, osim gore navedenih;
- poslovno osiguranje;
- osiguranje financijskih rizika.
Vrste osiguranja imovine su i:
- osiguranje imovine od požara;
- osiguranje imovine od uragana;
- osiguranje imovine od poplava;
- osiguranje od gubitaka zbog prekida proizvodnje;
- mnoge druge vrste osiguranja imovine.
Osiguranje od odgovornosti
Ova vrsta osiguranja predviđa kao predmet osiguranja odgovornost prema trećim osobama (građanima ili poduzećima) koje bi potencijalno mogle pretrpjeti štetu uslijed bilo kakvog postupanja (nečinjenja) osiguranika. Ugovorom o osiguranju od odgovornosti odgovornost za eventualnu štetu prebacuje se na osiguravajuće društvo koje se obvezuje osiguraniku nadoknaditi iznose koje on mora platiti trećim osobama na ime naknade nastale štete. Ovom vrstom osiguranja štiti se imovina osiguranika i osigurava njegova odgovornost za moguće štete na zdravlje i imovinu građana i pravnih osoba.
Osiguranje od građanske odgovornosti jedna je od najbrojnijih vrsta osiguranja s velikim brojem varijanti. Na njemu se temelje i mnogi proizvodi osiguranja. Osiguranje od odgovornosti uključuje:
- osiguranje građanske odgovornosti poduzeća - izvora povećane opasnosti;
- osiguranje od građanske odgovornosti vlasnika vozila;
- osiguranje od građanske odgovornosti prijevoznika;
- osiguranje od odgovornosti za neispunjenje obveza;
- osiguranje od profesionalne odgovornosti;
- osiguranje ostalih vrsta građanske odgovornosti.
Vrste osiguranja od odgovornosti su također:
- osiguranje od odgovornosti poslodavca u slučaju oštećenja zdravlja radnika;
- osiguranje od automobilske odgovornosti (vlasnik vozila, CASCO, AO);
- osiguranje od odgovornosti brodara;
- osiguranje osobne odgovornosti prema trećim osobama zbog nepažnje osiguranika ili članova njegove obitelji;
- osiguranje od odgovornosti proizvođača robe (posrednika ili prodavatelja) prema potrošačima i drugima za štetu, bolest ili gubitak (štetu) nastalu kao posljedica isporuke robe;
- osiguranje od profesionalne odgovornosti (na primjer, odvjetnik, javni bilježnik, liječnik i drugi stručnjaci);
- ostale vrste osiguranja od odgovornosti.
Osiguranje od poduzetničkog rizika (posla)
Kod ove vrste osiguranja predmet osiguranja su imovinski interesi povezani s naknadom poduzetniku gubitaka, kao i izgubljenog dohotka iz poslovanja, pod uvjetom da njegove druge ugovorne strane prekrše svoje obveze ili druge promjene uvjeta poslovanja uslijed okolnosti izvan kontrola poduzetnika.
U gospodarskom poslovanju osiguranje se koristi dosta često – u slučajevima kada su mogući gubici značajni i kritični za financijsko stanje osiguranika te se njihov nastanak ne može predvidjeti. Ova vrsta osiguranja smanjuje potrebne pričuve za neočekivane troškove i pomaže u zaštiti poslovanja od prevelikih jednokratnih gubitaka.
Vrste osiguranja poslovnog rizika su:
- osiguranje od prekida poslovanja zbog gubitka ili štete na imovini kao posljedice požara, eksplozije, nesreće i drugih događaja;
- osiguranje ulaganja od političkih i komercijalnih rizika;
- osiguranje od rizika neplaćanja;
- osiguranje depozita;
- osiguranje financijskih jamstava;
- osiguranje izvoznih kredita i dr.
Osiguranje može biti državno i nedržavno. Državno osiguranje je oblik organizacije osiguranja u kojem je osiguravatelj državna organizacija. Trenutno se državno osiguranje provodi u uvjetima djelomičnog državnog monopola na određene vrste osiguranja.
Nedržavno (dioničko i uzajamno) osiguranje - nedržavne pravne osobe bilo kojeg organizacijskog i pravnog oblika predviđenog ruskim zakonodavstvom mogu djelovati kao osiguravatelji.
Osiguranje se može provoditi u dobrovoljnom i obveznom obliku.
Dobrovoljno osiguranje je osiguranje temeljeno na ugovoru između osiguranika i osiguravatelja. Pravila osiguranja utvrđuje osiguravatelj.
Obvezna osiguranja – osiguranja po sili zakona. Vrste, uvjeti i postupak obveznog osiguranja određeni su odgovarajućim zakonima Rusije.
U pravilu su obvezne sljedeće vrste osiguranja:
- zdravstveno osiguranje;
- osiguranje putnika;
- državno osobno osiguranje državnih službenika;
- osobno osiguranje na teret poslodavca građana koji obavljaju poslove opasne po život;
- životno i zdravstveno osiguranje članova posade zrakoplova;
- osiguranje od odgovornosti za štetu nastalu tijekom građenja;
- osiguranje od požara.
Sredstva osiguranja
Osiguranje, kao kategorija raspodjele, izražava određene proizvodne odnose koji nastaju u vezi s formiranjem i korištenjem fonda osiguranja.
Fond osiguranja je rezerva novčanih ili materijalnih sredstava koja se formira iz doprinosa osiguranika i pod operativnim i organizacijskim upravljanjem osiguravatelja.
Tri su glavna oblika organiziranja fonda osiguranja.
Centralizirani fondovi osiguranja (rezerve) stvoreni na teret proračunskih i drugih državnih fondova. Formiranje ovih sredstava provodi se u naravi i u novcu. Sredstva državnog osiguranja (rezerve) stoje na raspolaganju vladi. Njihova je zadaća nadoknaditi štetu uzrokovanu elementarnim nepogodama i nesrećama velikih razmjera.
Samoosiguranje kao sustav stvaranja i korištenja sredstava osiguranja od strane poslovnih subjekata i ljudi. Ovi decentralizirani fondovi osiguranja stvaraju se u naravi i novcu. Osmišljeni su za prevladavanje privremenih poteškoća u aktivnostima određenog proizvođača robe ili osobe. Glavni izvor formiranja decentraliziranih fondova osiguranja je prihod poduzeća ili pojedinca.
Samo osiguranje kao sustav za stvaranje i korištenje sredstava osiguravajućih organizacija na teret premija osiguranja zainteresiranih za osiguranje. Formiranje fonda odvija se decentralizirano, budući da premije osiguranja plaća svaki osiguranik zasebno. Ima samo novčani oblik. Sredstva iz ovih fondova koriste se za naknadu nastale štete u skladu s uvjetima osiguranja.
Pravni temelj osiguranja
Na tržištu osiguranja Ruske Federacije postoje osiguravatelji različitih organizacijskih i pravnih oblika (dioničko društvo, društvo s ograničenom odgovornošću itd.).
Zakonodavstvo Ruske Federacije ne utvrđuje nikakve iznimke u pogledu organizacijskih i pravnih oblika komercijalnih osiguravajućih organizacija. Jedini uvjet je da kao osiguravatelj može biti samo pravna osoba.
Osnivači društva za osiguranje mogu biti fizičke i pravne osobe, uključujući i strane.
Sustav mjera državne regulacije uključuje sljedeće:
1. Licenciranje - registracija društava za osiguranje i izdavanje dozvola za obavljanje poslova osiguranja i za obavljanje pojedinih vrsta osiguranja. Licenca za obavljanje poslova osiguranja izdaje se u skladu s uvjetima za licenciranje poslova osiguranja na području Ruske Federacije.
2. Nadzor nad osiguranjem financijske stabilnosti osiguravatelja.
3. Izrada obrazaca i postupaka za statističko izvješćivanje, kontrola pravovremene dostave financijskih izvještaja osiguravajućih organizacija.
4. Oporezivanje osiguratelja i osiguranika.
5. Druge mjere državnog uređenja djelatnosti osiguranja, uključujući nadzor nad poštivanjem postupka isplate naknade iz osiguranja.
Pravna osnova za osiguranje je Građanski zakonik Ruske Federacije, Zakon Ruske Federacije br. 4015-I od 27. studenog 1992. „O organizaciji poslova osiguranja u Ruskoj Federaciji” (s izmjenama i dopunama 31. prosinca 1997., 20. studenoga 1999., 21. ožujka, 25. travnja 2002., 8 , 10. prosinca 2003., 21. lipnja, 20. srpnja 2004.) i drugi regulatorni dokumenti.