1s'de ayı nasıl kapatabilirim 8.2. Ay nasıl kapatılır ve bir kitap oluşturulur

Yılın son muhasebe girişi nedir? Elbette bu bir denge reformudur. Bu prosedür sırasında, kuruluşun gelir, gider ve finansal sonuçlarına ilişkin bilgileri dikkate alan hesaplar kapatılır. Bu işlem oldukça nadiren yapılır - yılda yalnızca bir kez, bu nedenle 1C programında nasıl yapıldığını hatırlamak gereksiz olmayacaktır: Kurumsal Muhasebe 8.

Aylık olarak hangi gönderiler oluşturulur?

Öncelikle, yıl boyunca bizi ilgilendiren hesaplar için bilançonun nasıl göründüğüne bir bakalım.
90 ve 91 numaralı hesaplar her ayın sonunda kapatılmalıdır.

Aynı zamanda yıl içinde bakiyeleri alt hesaplarında birikmektedir.

Ay kapanışı işleminde "90, 91 hesaplarının kapatılması" işlemini görebiliriz.

Bu işlem yapılırken 90, 91 numaralı hesaplardaki borç ve alacak devirleri karşılaştırılarak her bir hesap için mali sonuç oluşturulur.
99 ve 90.09/91.09 hesapları arasında bir kayıt oluşturulur. Hangi hesabın borç, hangi hesabın alacak olarak gösterileceği, ay sonunda kar veya zarar yapılıp yapılmadığına bağlıdır.

Böylece 99. hesapta cari yılda alınan kar veya zarar tutarı oluşur ve birikir.

Yıl sonunda ne olur?

Aralık ayının sonunda başka bir işlem ortaya çıkıyor - bilançonun yeniden düzenlenmesi.

Gerçekleştiğinde 90 ve 91 hesaplarındaki tüm alt hesaplar kapatılır. Ve nihai mali sonuç 99'dan 84'e aktarılır.

Bilançonun yeniden düzenlenmesinden sonraki bilanço aşağıdaki gibidir:

Yıl sonunda net kârın 84 nolu hesaba yansıması durumunda temettü dağıtılmak suretiyle kuruculara dağıtılabilir. 1C'de Temettü Tahakkuku: Kurumsal Muhasebe 8 makalesinde bu tür işlemlerin yansıması hakkında ayrıntılı olarak konuştum.

hadi arkadaş olalım

Ödemeler genellikle yanlış belirtilen ayrıntılar nedeniyle donduğundan, periyodik mutabakat kuruluşun gereksiz para cezalarından ve cezalardan kaçınmasına yardımcı olacaktır. İdeal olarak, zorunlu raporlamanın (beyannameler, katkı paylarının ödenmesi) sunulmasından sonra düzenleyici makamlarla üç ayda bir kontrol edin. Tatil programı ve personel Her yıl, işveren bir sonraki yıl için tatil programını onaylamalıdır. Bu, cari yılın 17 Aralık tarihinden önce yapılmalıdır (Rusya Federasyonu İş Kanunu'nun 123. Maddesi). 01.01.2016 tarihinden itibaren asgari ücretin (SMIC) artırılması planlanmaktadır. Şimdi 5.965 ruble olduğunu hatırlayın. Şirketin maaşı asgari ücrete yakın çalışanları varsa, kadro tablosunun revize edilmesi gerekecektir. Sanata göre. Rusya Federasyonu İş Kanunu'nun 133 ve 133.1'i, çalışanların maaşı federal ve bölgesel asgari ücretlerden düşük olamaz. Maaşlarda artış olması durumunda iş sözleşmesine ek sözleşmeler düzenlenmesi gerekmektedir.

Bu aşamada maliyet hesapları kapatılır (20, 23, 25, 26, 44). Bu işlemin doğruluğu üretim maliyetini doğrudan etkiler.

Bu nedenle, bu bölümü dikkatlice okumak önemlidir. Kapatmanın doğru bir şekilde gerçekleştiğinden emin olmanız gerekir. Dördüncü adım Ve son olarak dördüncü aşamada gelir vergisi hesaplanır.

Hesaplama ilkelerini açıklamak mantıklı değil çünkü yine özgüllük etkiliyor. İlanlara sadece bir örnek vereceğim: Verilen ilanların standart örnekleri olmadığını belirtmek isterim.
Farklı olabilirler. Her şey hesabın özelliklerine bağlıdır. "Tamamlanan işlemlere ilişkin rapor" butonu tıklanarak tamamlanan işlemlere ilişkin bir rapor oluşturulabilir.
Basitleştirilmiş vergi sistemi için ayı kapatma Uygulama dönemini, daha doğrusu kapatmak istediğimiz ayı belirleyelim. Basitleştirilmiş vergi sistemi ile kuruluşun muhasebe politikasını "Gelir eksi giderler" vergilendirmesi amacıyla kullandım.

1s 8.3'te bir ayı veya yılı kapatma - adım adım talimatlar

Bu maliyetler satılan malların maliyeti olacaktır. Şirketin faaliyetlerinde sahip olduğu diğer giderler, ancak ay sonunda gider hesaplarından 90 ve 91 numaralı hesapların gider tarafına, yani;

borç cirosuna (

Dikkat

DO90 ve DO91). İşletmenin giderlerini toplayan hesapların 90 ve 91 numaralı alt hesapları, hesap planındaki ayarlarda sahip olduklarına göre 2'den 8'e kadar olacaktır. Ciromuza geri dönelim ve ona daha yakından bakalım.

Mali sonuçtan sorumlu olan hesaplara dikkat etmeliyiz. Cirodan 90, 91 ve 26 görüyoruz. Üstelik 26. hesaptan gelen tutarın 90 veya 91 hesaptan birinin harcama tarafına (borç) gideceğini zaten biliyoruz.

Önemli

Sizce hangisi ve neden? Örneğimize rakamsal olarak bakalım, finansal sonuç için bir formülümüz var. Geriye OSV'den sayıları almak ve bunları formülün uygun bölümlerinde değiştirmek kalıyor.

Muhasebede ayı kapatmak. temel bilgiler

"Yalnızca seçilen dönem için yürütme belgeleri" satırında, ilgilendiğiniz dönemi belirtin, gerekli yürütme noktaları için kutuları işaretleyin, kuruluşunuzu seçin ve "Çalıştır" düğmesini tıklayın. Yürütmenin tamamlandığından emin olduktan sonra Ay Kapanış Prosedüründe Planlanan İşlemler'de uygun satırı seçip "Tamamlandı Olarak İşaretle" butonuna tıklayın.

Avans faturalarının kaydı. Avans faturası oluşturmak için Muhasebe ve Vergi Muhasebesi arayüzüne girerek “KDV” menüsünden “Avans fatura kaydı” öğesini seçmeniz gerekmektedir. Burada ilgilendiğiniz dönemi, kuruluşunuzu seçin, "Doldur" düğmesine basın.

liste oluşturulduktan sonra "Çalıştır" düğmesine tıklayın. İlgili pencerede, avans faturası oluşturma işleminin nasıl gerçekleştiğini göreceksiniz.

İşletmede kullanılan vergilendirme sistemi, muhasebe politikası vb. bağlı olarak bu işlemlerden sadece bir kısmı size açık olacaktır. Ayrıca, işlem seti hangi dönemin kapalı olduğuna bağlıdır - ay, çeyrek, yıl.
Ay sonunda yapılan işlemlerin sırasını takip etmek çok önemlidir. Aksi takdirde hatalar kaçınılmazdır. İçerik

• 1 Muhasebe politikası
• 2 İşleme "Ayı kapatıyoruz"
  • 2.1 Adım 1
  • 2.2 Adım 2
  • 2.3 Adım 3
  • 2.4 Adım 4
• 3 Sonuç

Muhasebe politikası Her şeyden önce, 1C 8.3'te ayı kapatmaya başlamadan önce kuruluşunuzun muhasebe politikasını oluşturmanız gerekir. "Kuruluşlar" dizininin eleman kartındaki aynı isimli köprüye tıklayarak bulabilirsiniz. Bu yazıda, bu işlevi ayrıntılı olarak ele almayacağız.

1s 8 kompleksini veya yukarısını kapatma talimatları

Bazı tutarlar "Satışlardan elde edilen gelir (Gelir)" göstergesine gidecek, diğerleri - "Faaliyetlerin uygulanması için giderler" Her hesap 90, 91 iki gösterge içerir: "Satıştan elde edilen gelir (Gelir)" ve "Uygulama giderleri faaliyetlerin". Ve nasıl görebiliriz? Her şey çok basit, 90 ve 91 numaralı hesaplardaki kredi devri "Gelir (Gelir)" gösterecektir. Üstelik sadece ilk alt hesaplarda, yani; KO(90.1) ve KO(91.1). 90.1 ve 91.1 alt hesaplarındaki kredi cirosunun (CR), bir satış (satış) olduğunda bir ay içinde göründüğüne özellikle dikkat edilmelidir. Ancak maliyetler için aynı şeyi söylemek mümkün değil. 90 ve 91 hesabın borç ciroları, işletmenin giderleri hakkında bilgi toplamak için tasarlanmıştır. Ancak bu hesaplarda ay içi harcamaların alınma zamanı aynı değildir. Bazı giderler satış (satış) anında düşecektir.

Ayı 1 saniye 8.3 muhasebesinde kapatma - adım adım talimatlar

Raporla ilgili küçük yorumlar

• Hesap listesine baktığımızda (kod ve isim), hangi muhasebe alanlarının dahil olduğunu görüyoruz.
• 41 ve 44 numaralı hesapların olmaması bize bunun mal satan bir firma olmadığını gösteriyor.
• 43, 40, 25 ve 20 nolu faturalar üretim değildir.
• Tamamen bir 20 hesap yok - bu işin performansı değil
• Geriye kalan hizmetlerin sağlanmasıdır. Yani bizim örneğimizde.
• Rapor, "Kasım 20XX" ayı için oluşturulmuştur.
• OSV, üç gösterge grubundan oluşur:

- Ay başında: 31.10.XX tarihinde 23.59.59 tarihinde - Ay için (TURNS) 01.11.XX 00.00.00'den 30.11.XX tarihinde 23.59.59'a kadar - Ayın sonunda.

Uzman Günlüğü

"Satın alma için ödeme sırasını geri yükle", "Satış için ödeme sırasını geri yükle", "Ücretleri ve sigorta primlerini hesapla", "KDV hesapla" seçeneğinin seçilmesi zorunludur (düğmesine tıklayarak KDV kayıt belgeleri”, “Avans faturalarının kaydı”, “Satın alma defteri girişlerinin oluşturulması”, “Satış defteri girişlerinin oluşturulması”), “Ana maliyeti hesapla (BU, NU)”, "Finansal sonuç oluştur".

"Sorumlu" sekmesine gidin. her belge için sorumlu bir kişi atarız. Aynı kişi olabileceği gibi farklı kişiler de olabilir. Ayarı kaydediyoruz.

• RBP'yi (ertelenmiş giderler) yazın. Planlanan operasyona girin (ay kapanış şemasından gerekli operasyona çift tıklayarak). Belgeler oluşturun, yürütün. Tamamlandı olarak işaretle. Sonuç olarak, “RBP'nin silinmesi” belgesi, Dt'si RBP referans kitabı Kt 97'den alınan kayıtlar yapacaktır.
• Sigorta maliyetlerini hesaplayın. Planlanan operasyona girin (ay kapanış şemasından gerekli operasyona çift tıklayarak). Belgeler oluşturun, yürütün. Tamamlandı olarak işaretle. Sonuç olarak, “Gönüllü sigorta giderleri” belgesi, Dt'si RBP sigortası Kt 97 türüyle Gelecekteki giderler dizininden alınan kayıtlar yapacaktır.
• Döviz değerini yeniden değerlendirin. Planlanan operasyona girin (ay kapanış şemasından gerekli operasyona çift tıklayarak). Belgeler oluşturun, yürütün.

Acemi bir muhasebeci için çeyreklik nasıl kapatılır adım adım talimatlar

Planlanan operasyon, "Mali sonuçların belirlenmesi" belgesini oluşturur ve gönderir. Muhasebe ve vergi muhasebesinde 90 ve 91 numaralı hesaplar 99 için kapatılır.

• Gelir vergisini hesaplayın.

  Planlanan işlem, "Gelir vergisi hesaplamaları" belgesini oluşturur ve gönderir. PBU18/2 kullanıldığında, belge ertelenmiş ve kalıcı vergi varlıkları/yükümlülükleri oluşturur.

  Belge ayrıca gelir vergisini de hesaplar. Bir muhasebe belgesini kaydederken yapılan tipik kayıtlar aşağıda gösterilmiştir. Ertelenmiş vergi varlıkları ve yükümlülüklerine ilişkin kayıtlar, 90'a kadar olan hesapların “VR” (geçici farklar) muhasebe türüne göre vergi hesap tablosu cirosunun gelir vergisi oranı ile çarpılmasına göre oluşturulur.

Yılı 1C 8.2'de kapatmak, yıllık raporu derlemeden önceki son işlemdir. Yıl için yaptığınız son kayıtlar, bilançonun yeniden düzenlenmesi, yani yılın kapanışı için girişlerdir. 1C 8.2'deki bu işlem otomatikleştirilmiştir. Program bağımsız olarak reform için gerekli kayıtları yapar. Bu yazıda, adım adım talimatlarla 1s 8.2'de yılı kapatmayı öğreneceksiniz.

Makalede okuyun:

1C 8.2'de yılı kapatırken, bir dizi belirli prosedürü uygulamanız gerekir. Özellikle, 90 "Satış" ve 91 "Diğer gelir ve giderler" hesaplarındaki bakiyeyi sıfırlayın. Bundan sonra, bilançonun yeniden düzenlenmesine ve raporlama yılı boyunca elde edilen kar veya zararın muhasebeleştirilmesine devam edebilirsiniz. Programdaki bu işlemler 5 adımda gerçekleştirilmektedir.

1. Adım. Ay Sonu penceresini açın

"İşlemler" (1) bölümünü açın ve "Ayın kapanışı" (2) bağlantısını seçin. "Ayın kapanışı" özel bir penceresi açılacaktır.

Adım 2. Gerekli alanları doldurun

Açılan pencerede "Organizasyon" alanını (3) doldurun ve yılın kapatılacak son ayını belirtin, örneğin "Aralık 2018" (4). Kapanış prosedürünün başarılı olabilmesi için, Ocak'tan Kasım'a kadar olan önceki tüm ayların da benzer şekilde art arda kapatılması gerekir.

Adım 3. Belgeleri kontrol etme

1C 8.2'de yılı düzgün bir şekilde kapatmak için, yıl boyunca programa kaydedilen tüm işlemleri birincil belgeler temelinde dikkate almanız gerekir. Tüm belgeler programa kronolojik sırayla dahil edilmelidir. Belgelerde düzeltmeler yaptıysanız, bunlar için muhasebe kayıtlarının güncellenmesi gerekir. 1C 8.2'de bu prosedürü basitleştirmek için "Belge dizisinin kontrolü" (5) özel bir bağlantısı vardır.

• kırmızı - programda yer alan belgelerin sırası ihlal edilmiştir;
• yeşil - belgeler programda doğru şekilde dikkate alınır.

Bağlantı kırmızıysa, belgeler için 1C programında muhasebe kayıtlarını güncellemeniz gerekir. Bunu yapmak için üzerine tıklayın. Belge Sırasını Kontrol Et penceresi açılacaktır. Açılan pencerede "Belgeleri Yeniden Gönder" düğmesine tıklayın (6):

Belgelerin muhasebe kayıtları 1C programı tarafından sürekli olarak güncellendikten sonra, "Belge dizisinin kontrolü" bağlantısı yeşile dönecektir (7):

Adım 4. Yılın kapanışını 1C 8.2'de tamamlayın

Yılı kapatma işlemini tamamlamak için "Ayı kapat"a (8) tıklayın.

1C 8.2, Aralık ve yılı bir bütün olarak kapatmak için gereken tüm işlemleri bağımsız olarak oluşturacaktır. Listeleri, "Ayı kapatıyoruz" penceresinin 1 - 4. bölümlerinde yer almaktadır. Örneğin 20, 23, 25, 26 ve 44 numaralı hesaplardaki bakiyeleri siler, ayrıca 90 ve 91 numaralı hesaplara da gerekli kayıtları yapar. Sonuç olarak, bu penceredeki tüm işlemler yeşil renkte olacaktır. 1C 8.2'de yılın kapanışı tamamlandı. Ay Sonu penceresi şöyle görünecektir:

Adım 5. Bilançoya göre 1C 8.2'de yılın kapanışını kontrol edin

Bilanço reformu, 90, 91, 99 numaralı hesaplara ait tüm alt hesapların kapatılmasını sağlıyor. 31 Aralık itibarıyla borç veya alacak bakiyelerinin olmaması gerekiyor. Bilançoyu kullanarak 1C 8.2'de yıl sonunda kapanış bilançolarının doğruluğunu kontrol etmek daha iyidir. Yıl sonunda, üzerlerindeki bakiye sıfır olmalıdır. Yılı kapattıktan ve bilançoyu yeniden düzenledikten sonra, açıklama şöyle görünebilir:

Planlanmış KDV işlemleri oluşturmak için İşlemler - Dönemin kapatılması - Planlanmış KDV işlemleri bölümünü açın:

Yaratmak:

1. – sıfır oranda indirim için kabul edilen KDV tutarlarını geri yükleme işlemi. Başlıkta bir işlem oluştururken, vergi tutarının nereye girileceğini - satın alma veya satış defterinde belirtmeniz gerekir.
2. emlak KDV iadesi- Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 170. Maddesinin 2. paragrafı uyarınca, faaliyete geçirilen ve KDV'siz işlemler için kullanılan gayrimenkul nesnelerine ilişkin vergi tutarlarını geri yükleme işlemi.
3. Ev yöntemi kullanılarak inşaat ve montaj işlerinde KDV'nin hesaplanması- bu işlem, kuruluşun kendisi tarafından gerçekleştirilen ve inşaat nesneleri için sabit kıymet olarak dikkate alınmayan inşaat ve montaj işlerinde KDV tahsil eder (Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 167. Maddesinin 10. maddesine göre).
4. Sıfır KDV oranı onayı– bu işlem, satış işlemleri için sıfır KDV oranını onaylar veya onaylamaz.
5. Bütçeye KDV ödemesinin teyidi- işlem, içinde bir vergi işareti alma gerçeğini kaydeder.
6. KDV dağıtımı– KDV'yi vergilendirilebilir, vergilendirilemez veya sıfır vergilendirilebilir işlemlere gider olarak yazılan değerli eşyalar için tahsis eder.
7. KDV'nin silinmesi- İşlem, tedarikçi tarafından sunulan ancak indirim için kabul edilemeyen KDV için gider olarak yazılmak üzere tasarlanmıştır.
8. – işlem, daha önce satın alma defterine dahil edilmemiş faturalar için olduğu kadar taksitler halinde verginin indirilebildiği faturalar için KDV indirimlerini yansıtır.
9. - KDV'yi avanslardan geri yükleme ve tutarları satış defterine yansıtma işlemi.

Doğru muhasebe ve KDV raporlaması için 1C 8.3'te KDV hataları nasıl bulunur ve düzeltilir, okuyun.

KDV Muhasebesi Asistanı

1C 8.3'te KDV rutin işlemleriyle çalışmak için bir asistan var. Alış ve satış defterlerinin ve KDV beyannamelerinin doğru doldurulması için bu işlemlerin doğruluğunu ve sırasını kontrol eder. Asistan, İşlemler - Dönem Kapanışı - KDV Muhasebesi Asistanı bölümünde yer almaktadır:

Gerçekleştirilecek işlemlerin listesine ek olarak, asistan her birinin durumunu düzeltir:

• yürütme bekleniyor;
• Tamamlanmış, güncel;
• Bitti, ilgili değil.

KDV beyannamesinin doğru oluşumu için, tüm işlemlerin statüsüne sahip olması gerekir. Bitti, güncel:

Dikkat! 1C 8.3'te iş sürecinde gerektiği gibi KDV işlemleri oluşturulduysa, raporları derlemeden önce bir asistan kullanmanız ve belirtilen listeyi kronolojik sırayla yeniden göndermeniz önerilir. Nasıl yapılır .

1C 8.3'te ayı kapatma adım adım Muhasebe

Bu prosedür rutin işlemlerden oluşmaktadır. Her işlem, belirli bir sırayla ayrı bir belge tarafından gerçekleştirilir. Planlanmış operasyonlar oluşturmak için Operasyonlar - Dönem Kapanışı - Planlanmış Operasyonlar bölümünü açın:

1C 8.3 programındaki tüm olası işlemlerin listesine düğmeye tıklayarak ulaşabilirsiniz. Yaratmak. Bununla birlikte, işlemlerin manuel olarak oluşturulması önerilmez, 1C 8.3, belirlenen program ayarlarına, kuruluşun muhasebe politikasına ve yayınlanan birincil belgelere göre gerekli listeyi kendisi belirler:

Adım 1. Ay sonu kapanış prosedürünün ayarlanması

Muhasebe Ayarları

1C 8.3'teki kutuyu işaretledikten sonra, özel giysi, cihaz ve ekipmanın muhasebeleştirilmesi için işlevsellik görünecektir.

Faydalı ömrü birincil belgeler tarafından belirlenen ekipman için, ay sonunda bir uzlaştırma düzenleme belgesi oluşturulacaktır. Tulum ve özel ekipman maliyetinin geri ödenmesi.

1C 8.3'te bir muhasebe politikası oluşturmak için bölümü açın Ana - Ayarlar - Muhasebe politikası:

Düzenleyici belgeler oluştururken, 20, 23, 25, 26 hesaplarını kapatma prosedürü önemlidir.Maliyetlerin dağıtılması ve silinmesine ilişkin kurallar, sekmedeki muhasebe politikası ayarlarında kullanıcı tarafından belirlenir. Masraflar. Örneğin: kuruluşun ana faaliyeti iş yapmak veya hizmet sağlamaksa, maliyetleri hesap 20'den yazmak için prosedür oluşturmak gerekir:

Düğmeye göre dolaylı maliyetler genel giderlerin ve genel işletme giderlerinin dağıtım yöntemleri belirlenir.

Adım 2. Ay sonu kapanış prosedürünün başlatılması

Ayı otomatik olarak kapatmak ve gerekli rutin işlemleri 1C 8.3'te gerçekleştirmek için bir asistan oluşturulmuştur. Ayın kapanışı:

1. İşlemler - Dönem Kapanışı - Ay Kapanışı yardımcı bölümünü açın veya düğmesine tıklayın ayı kapatıyoruz doğrudan rutin işlemler günlüğünde:

2. Kur dönem kapanışlar:

3. 1C 8.3 veritabanı bir kişi için değil, birkaç kuruluş için kayıt tutuyorsa, belirtin şirketin adı bunun için kapatma işlemi yapılır.

4. Girilen belgelerin kronolojik sırasını geri yüklemek için şu işlevi kullanın: Aylık evrak düzenleme. Yeniden gönderme gerekmiyorsa, köprüyü açın ve İşlemi atla'ya tıklayın.

5. Düzenleyici belgelerin hesaplanmasına başlamak için düğmesine tıklayın. Ay sonu kapanışını gerçekleştirin.

Adım 3. 1C 8.3'te ayı kapatma sırası

Bu prosedür 4 adımdan oluşur:

1. 1. aşama, muhasebenin çeşitli alanlarındaki takas işlemlerini içerir. Hazır olur olmaz birbirlerinden bağımsız olarak gerçekleştirilebilirler veya muhasebe verileri eksikse veya ayarlar etkinleştirilmemişse hiç gerçekleştirilemezler. Örneğin: muhasebede ertelenmiş gider yoksa hesaplanmayacaktır.
2. Harcama miktarını etkileyebileceğinden ancak 1. aşamadaki tüm işlemler hesaplandıktan sonra 2. aşamaya geçilebilir. Aşama bir işlemden oluşur Farklı vergilendirme sistemlerine sahip faaliyet türleri arasındaki dolaylı giderlerin silinme oranını belirleyen dolaylı giderlerin silinmesinin hesaplanması.
3. 3. aşamada:

• üretim ve ticari gider hesaplarının kapatılması;
• yarı mamuller ile mamullerin, üretilen işlerin ve hizmetlerin aylık fiili maliyetinin hesaplanması;
• satılan ürünlerin (işler, hizmetler) maliyetinin ayarlanması;
• basitleştirilmiş vergi sistemindeki kuruluşlar için ve bireysel girişimcilerin muhasebeleştirilmesi için giderlerin faaliyet türüne göre dağılımı.

1. 4. aşamada ise o aya ait gelir vergisi tutarı hesaplanır. Aralık için planlanmış işlemleri gerçekleştirirken, 1C 8.3 ayrıca Denge Reformu işlemini de gerçekleştirir.

Kapanış prosedürü, listelenen tüm işlemler tamamlandıktan sonra tamamlanmış sayılır, yani her düzenleyici belgenin statüsü olmalıdır. Bitti, güncel. İşlem bir hatayla gerçekleştirilirse, 1C 8.3 ona uygun durumu atar ve hata giderilene kadar ayın kapanışını askıya alır. İşlemin adına tıklayarak hata hakkında bilgi bulabilirsiniz.

Dönem kapanış prosedürünü bir bütün olarak iptal etmek için düğmesini kullanın. Ay sonunu iptal et. Ayrı bir programlanmış işlemi iptal etmek için düğmesine basın. İşlemi iptal et, sonraki tüm işlemler durumu kazanırken Tamamlanmış, modası geçmiş:

1C 8.3'te gerçekleştirilen işlemler hakkında kısa bir rapor almak için düğmesini kullanın İşlemlerin yürütülmesi hakkında rapor.

Adım 4. Ayın kapanış işlemlerine ilişkin raporlar

Düğmeye tıklayarak her işlemin amacı hakkında bilgi alabilirsiniz. Yardımı Aç Planlanmış İşlemler dergisinde:

Adım 5. İlanlar ve kayıtlar

1C 8.3'teki her işlem için prosedürü tamamladıktan sonra, muhasebe girişleri ve kayıtları mevcuttur. Kayıtları görüntülemek üzere açmak için işlemin adına tıklayın ve düğmesine basın.

Rusya Federasyonu Maliye Bakanlığı'nın 31.10.2000 tarihli emri uyarınca ay sonunda kapanış. 94n "Hesap Planının onaylanması üzerine", ay sonunda bakiyesi olmaması gereken 25 ve 26 numaralı hesaplara tabidir.

Ayrıca, Hesap Planı Uygulama Talimatı uyarınca 20, 23, 29 numaralı hesaplar ile 90 numaralı Satış ve 91 numaralı hesaplar ay sonunda kapatılacaktır.

Ayrıca yıl sonunda muhasebecinin düzenlenmiş raporlar hazırlaması gerekmektedir. Bunu yapmak için, bilanço Aralık ayında yeniden düzenlenir.

1C 8.3'te ay nasıl kapatılır

1C 8.3'teki periyodu düzenli ve tutarlı bir şekilde kapatmak gerekiyor. Bir asistan yardımıyla ayın kapanışı ertelenmiş giderlerin silinmesi, amortisman ve gelir ve giderlerin doğru dağıtılması ve gelir vergisinin hesaplanması için gerekli diğer işlemler gibi. Aylık Kapanış Asistanını 1C 8.3'te başlatmak için İşlemler bölümünü açmanız gerekir:

Ayı kapatmak için asistana girerken, her şeyden önce, kapatılacak ayı - dönemi ayarlamanız gerekir:

Başka bir programdan 1C 8.3'e geçtiyseniz veya bakiyeleri manuel olarak girdiyseniz, örneğin 31 Aralık 2013'te bakiyeleri girdiyseniz ve muhasebe Ocak 2014'te başladıysa, kapanış için ilk muhasebe girişlerinin başladığı ayı seçeriz.

Ay kapanışı iki şekilde yapılabilir:

• Tam otomatik kapanma;
• Kısmi kapatma. Bu durumda, planlanmış bir işlemin gerçekleştirilmesi veya biri dışında tümünün yapılması gerekir.

1C 8.3'te ayı kapatma sırası

Bu işlemi 1C 8.3'te gerçekleştirmek için, kapanış periyodunu seçtikten sonra Ayı kapat düğmesine tıklayın, ardından 1C 8.3 programı aşağıdaki eylemleri gerçekleştirecektir:

• Belgelerin yeniden gönderilmesi, yani zaman ve tarihlere göre kronolojik sıraya konulması;
• Seçilen aya ait Bordro belgesinin varlığı, gider hesaplarındaki ücret ve katkı paylarını yansıtacak şekilde kontrol edilir.

1C 8.3 programının seçilen ay için bir Bordro belgesi yoksa, program dönem sonunda bir belge oluşturur. Tahakkuk eden maaş tutarları çalışanların maaşlarına göre belirlenmektedir.

Ayrıca, 1C 8.3'te ayı kapatırken aşağıdakiler gerçekleştirilir:

Örgütsel ve yasal mülkiyetin yanı sıra seçilen vergilendirme sistemine bağlı olarak, 1C 8.3'teki rutin işlemler kümesi farklılık gösterebilir, örneğin:

Veya, örneğin:

Ay kapanışında, ekranda planlanan tüm işlemler yeşil renkle vurgulanacaktır:

Ve Ay sonu kapanış işleminin durumu Yürütülecek:

Ayın kapanışı 1s 8.3'te gerçekleştirilmezse

Ayı kapatmanın böyle bir sonucu ancak muhasebe hatası yoksa mümkündür. Hata varsa, 1C 8.3 programı işlemi gerçekleştirmeyecek ve işlemi asistanda kırmızı renkle vurgulayacaktır:

Ayrıca hatanın nerede olduğu ve nasıl düzeltileceği hakkında bir bilgi mesajı verecektir:

Hatayı düzelttikten sonra bilgilendirme hata mesajını kapatmalı ve Ayı Kapat butonuna tekrar basmalısınız. 1C 8.3 programı, hatanın olduğu işlemden itibaren ayı kapatmaya devam edecek:

Ek olarak, çeyreğin son ayının kapanışında (bizim durumumuzda, Mart), 1C 8.3 programı KDV muhasebe belgelerinin olup olmadığını, yani bir satın alma defteri ve bir satış defterinin oluşturulmasını kontrol eder:

Planlanan her işlemin tamamlanmasının ardından, muhasebe girişlerine veya bu işlemin yapıldığı belgeye (mümkünse) bakabilir ve ayrıca işlem için referans hesaplamasına bakabiliriz. Bunu yapmak için farenin sol tuşu ile gerekli işleme tıklayın ve gerekli detayı seçin:

1C 8.3'te, ay sonunda oluşturulabilen tüm referans hesaplamaları, ay kapanış asistanının sağ üst köşesindeki özel bir düğme kullanılarak görülebilir:

denge reformu

Yıl sonunda, Aralık ayı 1C 8.3'te kapatıldığında, ek bir bilanço Reformasyon işlemi görünür:

Bu işlem, 90.09 “Satış kar/zararı” ve 91.09 “Diğer gelir/gider bakiyesi” hesabına 90 ve 91 numaralı hesapları kapatır. Hesap 99, 90.09 ve 91.09'a yazılır ve böyle devam eder.

Ayın kapanışından sonra, bilanço reformunun sonucu muhasebe kayıtları şeklinde görülebilir:

Örneğin, planlanmış işlemlerden OS Amortisman işlemini hemen şimdi gerçekleştirmeniz gerekiyorsa, bunun için asistanda istediğiniz işleme sol tıklamanız ve İşlemi gerçekleştir öğesini seçmeniz gerekir:

İşlemin sonunda, 1C 8.3 bir bilgi mesajı verecektir:

Asistanın ikinci veya üçüncü bloğundan bir işlem yapmaya çalışırsanız, örneğin şüpheli borçlar için rezervi hesaplarsanız, 1C 8.3 programı işlemi gerçekleştirmenin imkansızlığı hakkında bir bilgi mesajı verir:

Bunun nedeni, Ay Kapama Asistanında işlemlerin, PBU'ya göre hesap kapatma sırası gözetilecek şekilde düzenlenmesidir. 1C 8.3 programı, seçilenden önceki tüm gerekli işlemleri gerçekleştirmeyi teklif edecektir.

Tüm işlemleri değil, yalnızca seçilen işlemi gerçekleştirmek istiyorsanız, önceki tüm programlanmış işlemleri atlayabilirsiniz:

Dikkat! Bir işlemi atlamak, içinde bulunulan ayda bu işlemi yapmayı reddetmek anlamına gelir. Muhasebede güvenilir olmayan verilerle tehdit eden bu işlem için hesapların fiilen kapatılması gerçekleşmeyecektir.