Jak zamknąć miesiąc w 1s 8.2. Jak zamknąć miesiąc i uformować księgę

Jaki jest ostatni zapis księgowy w roku? Oczywiście jest to reforma równowagi. Podczas tej procedury zamykane są konta, które uwzględniają informacje o dochodach, wydatkach i wynikach finansowych organizacji. Ta operacja jest przeprowadzana dość rzadko - tylko raz w roku, więc nie będzie zbyteczne przypominanie, jak jest przeprowadzana w programie 1C: Enterprise Accounting 8.

Jakie wpisy są generowane miesięcznie?

Przede wszystkim zobaczmy, jak wygląda bilans dla interesujących nas rachunków w ciągu roku.
Konta 90 i 91 muszą być zamykane na koniec każdego miesiąca.

Jednocześnie saldo gromadzi się na ich subkontach w ciągu roku.

W przetwarzaniu zamknięcia miesiąca możemy zobaczyć operację „Zamknięcie rachunków 90, 91”.

Podczas wykonywania tej operacji porównywane są obroty debetowe i kredytowe na rachunkach 90, 91 i tworzony jest wynik finansowy dla każdego rachunku.
Między kontami 99 i 90.09/91.09 tworzone jest księgowanie. To, które konto zostanie pokazane jako obciążenie, a które jako uznanie, zależy od tego, czy na koniec miesiąca został zrealizowany zysk, czy strata.

W ten sposób na 99. koncie powstaje i gromadzi się kwota zysku lub straty otrzymanej w bieżącym roku.

Co się dzieje pod koniec roku?

Pod koniec grudnia pojawia się kolejna operacja - przeformułowanie bilansu.

Jej wykonanie powoduje zamknięcie wszystkich subkont na rachunkach 90 i 91. A ostateczny wynik finansowy przelewany jest z konta 99 na konto 84.

Bilans po przekształceniu bilansu przedstawia się następująco:

W przypadku, gdy zysk netto znajdzie odzwierciedlenie na koncie 84 na koniec roku, wówczas można go podzielić między założycieli poprzez wypłatę dywidendy. Szczegółowo mówiłem o odzwierciedleniu takich operacji w artykule Naliczanie dywidend w 1C: Enterprise Accounting 8

Zostańmy przyjaciółmi w

Okresowe uzgadnianie pomoże organizacji uniknąć zbędnych kar i kar, ponieważ płatności często zamrożone są z powodu błędnie podanych danych. Najlepiej co kwartał sprawdzać u organów regulacyjnych po złożeniu obowiązkowej sprawozdawczości (deklaracje, opłacenie składek). Harmonogram urlopów i personel Co roku pracodawca musi zatwierdzić harmonogram urlopów na kolejny rok. Należy to zrobić przed 17 grudnia bieżącego roku (art. 123 Kodeksu pracy Federacji Rosyjskiej). Od 01.01.2016 planowane jest podwyższenie płacy minimalnej (SMIC). Przypomnijmy, że teraz jest to 5965 rubli. Jeśli firma ma pracowników, których wynagrodzenie jest zbliżone do płacy minimalnej, konieczna będzie rewizja tabeli personelu. Zgodnie z art. 133 i 133 ust. 1 Kodeksu pracy Federacji Rosyjskiej wynagrodzenie pracowników nie może być niższe niż federalne i regionalne płace minimalne. W przypadku wzrostu wynagrodzeń konieczne jest sporządzenie dodatkowych porozumień do umowy o pracę.

Na tym etapie rachunki kosztów są zamykane (20, 23, 25, 26, 44). Poprawność tej operacji wpływa bezpośrednio na koszt produkcji.

Dlatego ważne jest, aby uważnie przeczytać ten rozdział. Musisz upewnić się, że zamknięcie nastąpiło poprawnie. Czwarty krok I wreszcie, na czwartym etapie obliczany jest podatek dochodowy.

Nie ma sensu opisywać zasad jego obliczania, bo znowu wpływa na specyfikę. Podam tylko przykładowe wpisy: Zaznaczam, że podane wpisy nie są ich standardową próbką.
Mogą być różne. Wszystko zależy od specyfiki konta. Raport z wykonanych operacji można wygenerować klikając na przycisk „Raport z wykonanych operacji”.
Zamknięcie miesiąca dla uproszczonego systemu podatkowego Ustalmy okres realizacji, a raczej miesiąc, który chcemy zamknąć. Zastosowałem politykę rachunkowości organizacji z uproszczonym systemem podatkowym z przedmiotem opodatkowania „Dochód minus wydatki”.

Zamknięcie miesiąca lub roku w 1s 8.3 - instrukcja krok po kroku

Koszty te będą stanowić koszt sprzedanych towarów. Inne wydatki, które firma ma w swojej działalności „przesuną” dopiero na koniec miesiąca z kont wydatkowych na stronę wydatkową kont 90 i 91, tj.

w obrót debetowy (

Uwaga

DO90 i DO91). Subkont 90 i 91 kont gromadzących wydatki przedsiębiorstwa będzie od 2 do 8, w zależności od tego, co mają w ustawieniach w planie kont. Wróćmy do naszych obrotów i przyjrzyjmy się im bliżej.

Warto zwrócić uwagę na konta odpowiedzialne za wynik finansowy. Z obrotów widzimy 90, 91 i 26. Ponadto wiemy już, że kwota z konta 26 trafi na stronę wydatkową (obciążenie) jednego z rachunków 90 lub 91.

Ważny

Jak myślisz, który i dlaczego? Spójrzmy na nasz przykład w liczbach, mamy wzór na wynik finansowy. Pozostaje nam pobrać liczby z OSV i podstawić je w odpowiednich częściach wzoru.

Zamknięcie miesiąca w księgowości. podstawy

W wierszu „Prowadź dokumenty tylko za wybrany okres” wskaż interesujący Cię okres, zaznacz pola dla niezbędnych punktów wykonania, wybierz swoją organizację i kliknij przycisk „Uruchom”. Po upewnieniu się, że realizacja została zakończona, w Operacjach zaplanowanych w Procedurze zamknięcia miesiąca zaznacz odpowiednią linię i kliknij przycisk „Oznacz jako wykonane”.

Rejestracja faktur zaliczkowych. Aby utworzyć faktury zaliczkowe należy wejść do interfejsu Księgowość i Księgowość Podatkowa i wybrać pozycję „Rejestracja faktur zaliczkowych” w menu „VAT”. Tutaj wybierasz interesujący Cię okres, swoją organizację, wciskasz przycisk „Wypełnij”.

po utworzeniu listy kliknij przycisk „Uruchom”. W odpowiednim oknie zobaczysz jak przebiega proces generowania faktur zaliczkowych.

W zależności od systemu podatkowego, polityki rachunkowości itp. stosowanej w przedsiębiorstwie, tylko niektóre z tych operacji będą dla Ciebie dostępne. Również zestaw operacji zależy od tego, jaki okres jest zamknięty - miesiąc, kwartał, rok.
Bardzo ważne jest przestrzeganie kolejności operacji wykonywanych na koniec miesiąca. W przeciwnym razie błędy są nieuniknione. Treść

1 Polityka rachunkowości
2 Przetwarzanie „Zamknięcie miesiąca”
- 2.1 Krok 1
- 2.2 Krok 2
- 2.3 Krok 3
- 2.4 Krok 4
3 Wniosek

Polityka rachunkowości Przede wszystkim, zanim zaczniesz zamykać miesiąc w 1C 8.3, musisz skonfigurować politykę rachunkowości swojej organizacji. Możesz go znaleźć, klikając hiperłącze o tej samej nazwie na karcie elementu w katalogu „Organizacje”. W tym artykule nie będziemy szczegółowo omawiać tej funkcji.

Instrukcja zamknięcia miesiąca 1s 8 kompleks lub upp

Niektóre kwoty trafią do wskaźnika „Przychody (Przychody) ze sprzedaży”, inne – „Wydatki na realizację działań” Każde konto 90, 91 zawiera dwa wskaźniki: „Przychody (Przychody) ze sprzedaży” oraz „Wydatki na realizację działalności". A jak możemy to zobaczyć? Wszystko jest bardzo proste.Obrót kredytowy na rachunkach 90 i 91 pokaże „Przychód (dochód)”. Co więcej, będzie to tylko na pierwszych subkontach, tj. KO(90,1) i KO(91,1). Na szczególną uwagę zasługuje fakt, że obrót kredytowy (CR) na subkontach 90.1 i 91.1 pojawia się w ciągu miesiąca w przypadku sprzedaży (wyprzedaży). Ale tego samego nie można powiedzieć o kosztach. Obroty debetowe rachunków 90 i 91 mają na celu zbieranie informacji o wydatkach przedsiębiorstwa. Jednak czas wpływu wydatków w ciągu miesiąca na te rachunki nie jest taki sam. Niektóre wydatki spadną w momencie sprzedaży (sprzedaży).

Zamknięcie miesiąca w 1s 8.3 księgowość - instrukcja krok po kroku

Małe uwagi do raportu

Patrząc na listę kont (kod i nazwa) widzimy, które obszary księgowości były zaangażowane.
Brak rachunków 41 i 44 pokazuje nam, że nie jest to firma sprzedająca towary.
Nr 43, 40, 25 i 20, rachunki nie stanowią produkcji.
Nie ma tylko jednego konta 20 - to nie jest wykonywanie pracy
Pozostaje świadczenie usług. Tak jest w naszym przykładzie.
Raport został wygenerowany za miesiąc „Listopad 20XX”
OSV składa się z trzech grup wskaźników:

- Na początek miesiąca: w dniu 31.10.XX w dniu 23.59.59 - Za miesiąc (TURNY) od 01.11.XX 00.00.00 do 30.11.XX w dniu 23.59.59 - Na koniec miesiąca.

Dziennik eksperta

Obowiązkowo należy wybrać „Przywróć kolejność rozliczeń dla nabycia”, „Przywróć kolejność rozliczeń dla sprzedaży”, „Oblicz płace i składki ubezpieczeniowe”, „Oblicz VAT” (klikając na przycisk należy wybrać potrzebne pozycje Polecam wybrać: „!dokumenty w rejestrach VAT”, „Rejestracja faktur zaliczkowych”, „Formowanie zapisów do księgi zakupów”, „Tworzenie zapisów do księgi sprzedaży”), „Obliczanie kosztu własnego (BU, NU)”, „Generuj wynik finansowy”.

Przejdź do zakładki „Odpowiedzialny”. do każdego dokumentu wyznaczamy osobę odpowiedzialną. Może to być ta sama osoba lub różne. Zapisujemy ustawienie.

Odpisz RBP (rozliczenia międzyokresowe kosztów). Wprowadź zaplanowaną operację (klikając dwukrotnie na żądaną operację ze schematu zamknięcia miesiąca). Twórz dokumenty, prowadź. Oznacz jako ukończone. W rezultacie dokument „Odpis RBP” spowoduje dokonanie księgowań, których Dt pochodzi z księgi referencyjnej RBP Kt 97.
Oblicz koszty ubezpieczenia. Wprowadź zaplanowaną operację (klikając dwukrotnie na żądaną operację ze schematu zamknięcia miesiąca). Twórz dokumenty, prowadź. Oznacz jako ukończone. W rezultacie w dokumencie „Wydatki na ubezpieczenie dobrowolne” zostaną dokonane księgowania, których Dt zostanie pobrany z katalogu Przyszłe wydatki z typem ubezpieczenia RBP Kt 97.
Przeszacowanie walut obcych. Wprowadź zaplanowaną operację (klikając dwukrotnie na żądaną operację ze schematu zamknięcia miesiąca). Twórz dokumenty, prowadź.

Jak zamknąć kwartał dla początkującego księgowego instrukcje krok po kroku

Zaplanowana operacja tworzy i księguje dokument „Określenie wyniku finansowego”. Konta 90 i 91 są zamykane na 99 w rachunkowości i rachunkowości podatkowej.

Oblicz podatek dochodowy.
Zaplanowana operacja tworzy i księguje dokument „Obliczenia podatku dochodowego”. Podczas korzystania z PBU18/2 dokument generuje aktywa/zobowiązania z tytułu odroczonego i trwałego podatku dochodowego.

Dokument oblicza również podatek dochodowy. Poniżej przedstawiono typowe księgowania podczas księgowania dokumentu księgowego. Księgowania aktywów i zobowiązań z tytułu odroczonego podatku dochodowego są tworzone zgodnie z obrotem podatkowego planu kont według rodzaju rozliczeń „VR” (różnice przejściowe) kont do 90 pomnożonych przez stawkę podatku dochodowego.

Zamknięcie roku w 1C 8.2 jest ostatnią operacją przed sporządzeniem raportu rocznego. Ostatnie księgowania, które robisz za rok, to wpisy dotyczące reformy bilansu, czyli zamknięcia roku. Ten proces w 1C 8.2 jest zautomatyzowany. Program samodzielnie dokonuje niezbędnych zapisów dotyczących reformacji. W tym artykule dowiesz się, jak zamknąć rok w 1s 8.2 z instrukcjami krok po kroku.

Przeczytaj w artykule:

Zamykając rok w 1C 8.2, musisz wykonać szereg określonych procedur. W szczególności wyzeruj saldo na rachunkach 90 „Sprzedaż” i 91 „Inne przychody i wydatki”. Następnie możesz przystąpić do reformy bilansu i rozliczenia zysku lub straty otrzymanej w ciągu roku sprawozdawczego. Te procedury w programie są przeprowadzane w 5 krokach.

Krok 1. Otwórz okno Koniec miesiąca

Otwórz sekcję „Operacje” (1) i wybierz link „Zamknięcie miesiąca” (2). Otworzy się specjalne okno „Zamknięcie miesiąca”.

Krok 2. Wypełnij wymagane pola

W oknie, które zostanie otwarte, wypełnij pole „Organizacja” (3) i wskaż ostatni miesiąc roku, który ma zostać zamknięty, na przykład „grudzień 2018” (4). Aby procedura zamknięcia zakończyła się sukcesem, wszystkie poprzednie miesiące, od stycznia do listopada, również muszą zostać kolejno zamknięte w podobny sposób.

Krok 3. Sprawdzanie dokumentów

Aby właściwie zamknąć rok w 1C 8.2, należy wziąć pod uwagę wszystkie operacje zarejestrowane w programie w ciągu roku na podstawie dokumentów pierwotnych. Wszystkie dokumenty muszą być ujęte w programie w porządku chronologicznym. Jeśli dokonałeś korekt w dokumentach, należy zaktualizować ich zapisy księgowe. Aby uprościć tę procedurę, w 1C 8.2 znajduje się specjalny link „Kontrola kolejności dokumentów” (5).

czerwony - naruszona została kolejność dokumentów zawartych w programie;
zielony - dokumenty są poprawnie uwzględniane w programie.

Jeśli link jest czerwony, to w programie 1C dla dokumentów musisz zaktualizować zapisy księgowe. Aby to zrobić, kliknij na nią. Otworzy się okno Sprawdź kolejność dokumentów. W oknie, które zostanie otwarte, kliknij przycisk „Wyślij ponownie dokumenty” (6):

Po konsekwentnej aktualizacji zapisów księgowych dokumentów przez program 1C link „Kontrola kolejności dokumentów” zmieni kolor na zielony (7):

Krok 4. Zakończ zamknięcie roku w 1C 8.2

Aby zakończyć operację zamknięcia roku, kliknij „Zamknij miesiąc” (8).

1C 8.2 niezależnie utworzy wszystkie operacje potrzebne do zamknięcia grudnia i całego roku. Ich lista znajduje się w sekcjach 1 - 4 okna „Zamknięcie miesiąca”. Na przykład odpisze salda na rachunkach 20, 23, 25, 26 i 44, a także dokona niezbędnych księgowań na rachunkach 90 i 91. W rezultacie wszystkie operacje w tym oknie będą miały kolor zielony. Zamknięcie roku w 1C 8.2 zostało zakończone. Okno Koniec miesiąca będzie wyglądać następująco:

Krok 5. Sprawdź zamknięcie roku w 1C 8.2 zgodnie z bilansem

Reforma bilansu przewiduje zamknięcie wszystkich subkont do rachunków 90, 91, 99. Na dzień 31 grudnia nie powinny one posiadać salda debetowego ani uznaniowego. Lepiej jest sprawdzić poprawność bilansów zamknięcia na koniec roku w 1C 8.2 za pomocą bilansu. Na koniec roku saldo na nich powinno być zerowe. Po zamknięciu roku i zreformowaniu bilansu zestawienie może wyglądać następująco:

Aby wygenerować zaplanowane transakcje VAT, otwórz sekcję Operacje - Zamknięcie okresu - Zaplanowane transakcje VAT:

Tworzyć:

– operację przywrócenia kwot podatku VAT przyjętych do odliczenia według stawki zerowej. Podczas tworzenia operacji w nagłówku należy określić, gdzie zostanie wprowadzona kwota podatku - w księdze zakupów lub sprzedaży.
Odzyskanie podatku VAT od nieruchomości– operacja mająca na celu przywrócenie kwot podatku od nieruchomości, które są oddane do użytku i wykorzystywane do transakcji wolnych od podatku VAT, zgodnie z art. 170 ust. 2 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej.
Obliczanie podatku VAT od robót budowlano-montażowych metodą domową- operacja ta obciąża podatek VAT od robót budowlanych i instalacyjnych wykonanych przez samą organizację i nieuwzględnionych w obiektach budowlanych jako środki trwałe (zgodnie z art. 167 ust. 10 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej).
Potwierdzenie zerowej stawki VAT– ta transakcja potwierdza lub nie potwierdza zerowej stawki VAT dla transakcji sprzedaży.
Potwierdzenie wpłaty podatku VAT do budżetu- operacja rejestruje fakt otrzymania znaku podatkowego w .
Dystrybucja podatku VAT– przypisuje podatek VAT do transakcji podlegających opodatkowaniu, niepodlegających opodatkowaniu lub niepodlegających opodatkowaniu w przypadku kosztowności odpisanych jako wydatki.
Odpis VAT- operacja ma być odpisana jako wydatek na podatek VAT, który jest przedstawiony przez dostawcę, ale nie może zostać przyjęty do odliczenia.
– transakcja uwzględnia odliczenia podatku VAT za faktury, które wcześniej nie były ujęte w księdze zakupów, a także za faktury z możliwością odliczenia podatku w ratach.
- operacja mająca na celu przywrócenie podatku VAT z zaliczek i odzwierciedlenie kwot w księdze sprzedaży.

Jak znaleźć i naprawić błędy VAT w 1C 8.3 w celu prawidłowego księgowania i raportowania VAT, przeczytaj.

Asystent Księgowy VAT

Do pracy z rutynowymi operacjami VAT w 1C 8.3 jest asystent. Sprawdza poprawność i kolejność tych operacji pod kątem prawidłowego wypełniania ksiąg zakupu i sprzedaży oraz deklaracji VAT. Asystent znajduje się w sekcji Operacje - Zamknięcie okresu - Asystent księgowego VAT:

Asystent poza listą operacji do wykonania ustala status każdej z nich:

Oczekiwanie na wykonanie;
Ukończone, aktualne;
Gotowe, nie dotyczy.

Aby poprawnie utworzyć deklarację VAT, wszystkie transakcje muszą mieć status Gotowe, aktualne:

Uwaga! Jeśli w 1C 8.3 transakcje VAT zostały utworzone w trakcie pracy w razie potrzeby, zaleca się skorzystanie z asystenta przed sporządzeniem raportów i ponowne opublikowanie określonej listy w porządku chronologicznym. Jak to zrobić .

Zamknięcie miesiąca w 1C 8.3 Księgowość krok po kroku

Ta procedura składa się z rutynowych operacji. Każda operacja jest wykonywana przez osobny dokument w określonej kolejności. Aby wygenerować zaplanowane operacje, otwórz sekcję Operacje — Zamknięcie okresu — Operacje zaplanowane:

Lista wszystkich możliwych operacji w programie 1C 8.3 jest dostępna po kliknięciu przycisku Tworzyć. Jednak nie zaleca się ręcznego tworzenia operacji, sam 1C 8.3 określa niezbędną listę zgodnie z ustalonymi ustawieniami programu, polityką rachunkowości organizacji i przesłanymi podstawowymi dokumentami:

Krok 1. Ustalenie procedury zamknięcia miesiąca

Ustawienia rachunkowości

Po zaznaczeniu pola w 1C 8.3 pojawi się funkcjonalność uwzględniania specjalnej odzieży, urządzeń i wyposażenia.

W przypadku sprzętu, dla którego okres użytkowania jest określony w dokumentach pierwotnych, na koniec miesiąca zostanie utworzony rozliczeniowy dokument regulacyjny Zwrot kosztów kombinezonu i wyposażenia specjalnego.

Aby skonfigurować zasady rachunkowości w 1C 8.3, otwórz sekcję Strona główna - Ustawienia - Polityka rachunkowości:

Podczas generowania dokumentów regulacyjnych ważna jest procedura zamykania kont 20, 23, 25, 26. Zasady podziału i odpisu kosztów są ustalane przez użytkownika w ustawieniach polityki rachunkowości na zakładce Wydatki. Na przykład: jeśli główną działalnością organizacji jest wykonywanie pracy lub świadczenie usług, konieczne jest ustalenie procedury odpisu kosztów z konta 20:

Przyciskiem koszty pośrednie ustalane są metody podziału kosztów ogólnych i ogólnych kosztów działalności.

Krok 2. Uruchomienie procedury zamknięcia miesiąca

Aby automatycznie zamknąć miesiąc i przeprowadzić niezbędne rutynowe operacje w 1C 8.3, utworzono asystenta Zamknięcie miesiąca:

1. Otwórz sekcję asystenta Operacje - Zamknięcie okresu - Zamknięcie miesiąca lub kliknij przycisk Zamknięcie miesiąca bezpośrednio w dzienniku rutynowych operacji:

2. Zainstaluj okres domknięcia:

3. Jeśli baza danych 1C 8.3 przechowuje dane nie dla jednej, ale dla kilku organizacji, wskaż Nazwa firmy dla którego wykonywane jest zamknięcie.

4. Aby przywrócić kolejność chronologiczną wprowadzanych dokumentów, skorzystaj z funkcji Prowadzenie dokumentów miesięcznie. Jeśli ponowne wysłanie nie jest wymagane, otwórz hiperłącze i kliknij opcję Pomiń operację.

5. Aby rozpocząć obliczanie dokumentów regulacyjnych, kliknij przycisk Wykonaj zamknięcie miesiąca.

Krok 3. Kolejność zamykania miesiąca w 1C 8.3

Ta procedura składa się z 4 kroków:

I etap obejmuje operacje rozliczeniowe w różnych obszarach rachunkowości. Można je wykonać niezależnie od siebie, gdy tylko będą gotowe, lub nie wykonywać ich wcale, jeśli brakuje danych rozliczeniowych lub nie są włączone ustawienia. Na przykład: jeśli w rachunkowości nie ma rozliczeń międzyokresowych kosztów, to nie zostaną one obliczone.
Przejście do II etapu jest możliwe dopiero po przeliczeniu wszystkich operacji I etapu, gdyż mogą one mieć wpływ na wysokość wydatków. Etap składa się z jednej operacji Kalkulacja odpisów kosztów pośrednich, która określa stosunek odpisów kosztów pośrednich pomiędzy rodzajami działalności o różnych systemach podatkowych.
W III etapie:

zamykanie rachunków wydatków produkcyjnych i handlowych;
obliczenie rzeczywistego kosztu wyprodukowanych półproduktów i wyrobów gotowych, robót i usług miesięcznie;
korekta kosztu sprzedanych produktów (robót, usług);
podział wydatków według rodzaju działalności dla organizacji w uproszczonym systemie podatkowym i na księgowość dla indywidualnych przedsiębiorców.

Na 4. etapie obliczana jest kwota podatku dochodowego za dany miesiąc. Wykonując operacje zaplanowane na grudzień, 1C 8.3 wykonuje również operację reformy salda.

Procedurę zamknięcia uważa się za zakończoną po zakończeniu wszystkich wymienionych operacji, to znaczy każdy dokument regulacyjny musi mieć status Gotowe, aktualne. Jeśli operacja zostanie wykonana z błędem, wówczas 1C 8.3 przypisze jej odpowiedni status i zawiesi zamknięcie miesiąca do czasu wyeliminowania błędu. Informacje o błędzie można znaleźć, klikając nazwę operacji.

Aby anulować procedurę zamknięcia okresu w całości, użyj przycisku Anuluj koniec miesiąca. Aby anulować oddzielną zaplanowaną operację, naciśnij przycisk Anuluj operację, natomiast wszystkie kolejne operacje uzyskają status Ukończony, przestarzały:

Aby uzyskać krótki raport z operacji wykonanych w 1C 8.3, użyj przycisku Sprawozdanie z wykonania operacji.

Krok 4. Raporty z operacji zamknięcia miesiąca

Możesz uzyskać informacje o celu każdej operacji, klikając przycisk. Otwórz Pomoc w czasopiśmie Zaplanowane operacje:

Krok 5. Księgowania i rejestry

Po zakończeniu procedury dla każdej operacji w 1C 8.3 dostępne są wpisy księgowe i rejestry. Aby otworzyć rekordy do wglądu, kliknij na nazwę operacji i naciśnij przycisk

Zamknięcie na koniec miesiąca zgodnie z zarządzeniem Ministerstwa Finansów Federacji Rosyjskiej z dnia 31.10.2000 r. Nr 94n „W sprawie zatwierdzenia planu kont” podlegają rachunki 25 i 26, które nie powinny posiadać salda na koniec miesiąca.

Również zgodnie z Instrukcją stosowania planu kont konta 20, 23, 29 oraz rachunki 90 Sprzedaż i 91 Pozostałe przychody i koszty podlegają zamknięciu na koniec miesiąca.

Ponadto na koniec roku księgowy musi przygotować regulowane raporty. Aby to zrobić, bilans jest reformowany w grudniu.

Jak zamknąć miesiąc w 1C 8.3

Konieczne jest regularne i konsekwentne zamykanie okresu w 1C 8.3. Z pomocą asystenta Zamknięcie miesiąca takich jak odpisywanie rozliczeń międzyokresowych kosztów, amortyzacja i inne operacje niezbędne do prawidłowego podziału przychodów i kosztów oraz obliczenia podatku dochodowego. Aby uruchomić Asystenta miesięcznego zamknięcia w 1C 8.3, musisz otworzyć sekcję Operacje:

Wchodząc do asystenta zamknięcia miesiąca, musisz przede wszystkim ustawić okres - miesiąc, który zostanie zamknięty:

Jeśli przełączyłeś się na 1C 8.3 z innego programu lub ręcznie wprowadziłeś salda, na przykład wprowadziłeś salda 31 grudnia 2013 r., A rozliczanie rozpoczęło się w styczniu 2014 r., Wybieramy do zamknięcia miesiąca, w którym rozpoczęły się pierwsze zapisy księgowe.

Zamknięcie miesiąca można przeprowadzić na dwa sposoby:

Pełne automatyczne zamykanie;
Częściowe zamknięcie. W takim przypadku konieczne jest wykonanie jednej zaplanowanej operacji lub konieczne jest wykonanie wszystkich oprócz jednej.

Kolejność zamykania miesiąca w 1C 8.3

Aby wykonać tę operację w 1C 8.3, po wybraniu okresu zamknięcia kliknij przycisk Zamknij miesiąc, po czym program 1C 8.3 wykona następujące czynności:

Przesłanie dokumentów, czyli uporządkowanie ich chronologicznie według czasu i dat;
Obecność dokumentu Lista płac za wybrany miesiąc jest sprawdzana w celu odzwierciedlenia kwot wynagrodzeń i składek na kontach wydatków.

Jeśli program 1C 8.3 nie ma dokumentu listy płac za wybrany miesiąc, program tworzy dokument na koniec okresu. Kwoty naliczonych wynagrodzeń są odpisywane zgodnie z wynagrodzeniami pracowników.

Ponadto przy zamykaniu miesiąca w 1C 8.3 wykonywane są następujące czynności:

W zależności od własności organizacyjnej i prawnej, a także wybranego systemu podatkowego, zestaw rutynowych operacji w 1C 8.3 może się różnić, na przykład:

Lub na przykład:

Na koniec miesiąca wszystkie zaplanowane operacje na ekranie zostaną podświetlone na zielono:

A status operacji zamknięcia miesiąca zostanie wykonany:

Jeżeli zamknięcie miesiąca nie nastąpi w ciągu 1s 8.3

Taki wynik zamknięcia miesiąca jest możliwy tylko wtedy, gdy nie ma błędów księgowych. Jeśli wystąpią błędy, program 1C 8.3 nie wykona operacji i podświetli operację na czerwono w asystencie:

Wyświetli się również komunikat informacyjny o tym, gdzie występuje błąd i jak go naprawić:

Po naprawieniu błędu należy zamknąć informacyjny komunikat o błędzie i ponownie kliknąć przycisk Zamknij miesiąc. Program 1C 8.3 będzie nadal zamykał miesiąc od operacji, w której wystąpił błąd:

Ponadto pod koniec ostatniego miesiąca kwartału (w naszym przypadku marca) program 1C 8.3 sprawdza dostępność dokumentów księgowych VAT, czyli utworzenie księgi zakupów i księgi sprzedaży:

Po zakończeniu każdej zaplanowanej operacji możemy spojrzeć na zapisy księgowe lub dokument, na podstawie którego ta operacja została wykonana (jeśli to możliwe), a także spojrzeć na kalkulację odniesienia dla operacji. Aby to zrobić, kliknij lewym przyciskiem myszy żądaną operację i wybierz żądany szczegół:

W 1C 8.3 wszystkie obliczenia referencyjne, które można wygenerować na koniec miesiąca, można zobaczyć za pomocą specjalnego przycisku w prawym górnym rogu asystenta zamknięcia miesiąca:

reforma równowagi

Pod koniec roku, kiedy grudzień jest zamknięty w 1C 8.3, pojawia się dodatkowa operacja Reformacja bilansu:

Operacja ta zamyka konta 90 i 91 do konta 90.09 „Zysk/strata ze sprzedaży” i 91.09 „Saldo pozostałych przychodów/rozchodów”. Konto 99 jest odpisywane do 90,09 i 91,09 i tak dalej.

Po zamknięciu miesiąca wynik reformy bilansu można zobaczyć w postaci zapisów księgowych:

Jeśli na przykład musisz teraz wykonać operację amortyzacji systemu operacyjnego z zaplanowanych operacji, to w asystencie musisz kliknąć żądaną operację lewym przyciskiem myszy i wybrać element Wykonaj operację:

Pod koniec operacji 1C 8.3 wyda komunikat informacyjny:

Jeśli spróbujesz wykonać operację z drugiego lub trzeciego bloku asystenta, na przykład obliczając rezerwę na wątpliwe długi, program 1C 8.3 wyświetli komunikat informacyjny o niemożności wykonania operacji:

Dzieje się tak dlatego, że w Asystencie Zamknięcia Miesiąca operacje są ułożone w taki sposób, że kolejność zamykania rachunków jest zgodna z PBU. Program 1C 8.3 zaoferuje wykonanie wszystkich niezbędnych operacji poprzedzających wybraną.

Jeśli nie chcesz wykonywać wszystkich operacji, a tylko wybraną, możesz pominąć wszystkie poprzednie zaplanowane operacje:

Uwaga! Pominięcie operacji oznacza odmowę wykonania tej operacji w bieżącym miesiącu. Faktyczne zamknięcie rachunków dla tej operacji nie nastąpi, co grozi nierzetelnymi danymi w księgowości.