Grundläggande principer för försäkring. Principer för försäkringsverksamhet

En marknadsekonomi är ett reglerat system. Å ena sidan kännetecknas den av friheten att bedriva företagande, mångfalden av dess former, produktionens och tjänstesektorns inriktning mot konsumenten för att säkerställa ökande vinster. Staten ingriper inte direkt i processen för varuproduktion och cirkulation, i förhållandet mellan producent och konsument. Samtidigt fastställer staten allmänna regler för marknadsekonomin som avser alla typer av verksamheter och särskilda regler för vissa branscher och verksamhetsområden. Efterlevnaden av dessa regler säkerställs av ett system av juridiska, skattemässiga, finansiella och andra regleringar. Följaktligen fungerar försäkring, som är en integrerad del av ekonomins marknadsmodell, i den som ett föremål för reglering och fungerar inom ramen för allmänna och specifika regler. I detta avsnitt föregås bevakningen av frågan om statlig reglering av försäkringsverksamheten av en redogörelse för de grundläggande principerna för att organisera försäkringsverksamheten.

De grundläggande principerna som uttrycker försäkringens kärna är: utjämning av skada, likvärdighet mellan försäkringstagarnas och försäkringsgivarens skyldigheter, återbetalning, ömsesidigt bistånd (solidaritet), ersättning, försäkringsfondens lämplighet, förenande av individuella och gruppintressen i att tillhandahålla försäkringsskydd, "cykelinversion", förebyggande.

Utjämna skadan sker genom dess fördelning mellan försäkringstagare (intern försäkring), samt mellan detta försäkringsbolag och andra försäkringsgivare genom samförsäkring och återförsäkring (extern anpassning).

Likvärdighetsprincipen ansvar innebär att försäkringsbolaget från försäkringstagarna ska uppbära ett sådant bidragsbelopp som skulle vara tillräckligt för att ersätta den sannolika skadan för de skadade försäkringsdeltagarna. Försäkringstagare är skyldiga att omedelbart betala försäkringspremier som står i proportion till varje individs individuella risk. Likvärdighetsprincipen ligger till grund för beräkningen av försäkringspremiens storlek.

Återbetalningsprincip innebär att försäkringsbolaget återlämnar till försäkringstagarna de medel som försäkringskassan erhållit i form av försäkringsersättning. I det här fallet talar vi om att endast betala ersättning till skadade försäkringstagare. Det vill säga principen om återbetalning gäller inte i försäkringsbolagets relationer med varje enskild försäkringsdeltagare.

Principen om ömsesidigt bistånd (solidaritet) i försäkringen tar sig uttryck i att försäkringspremier som betalas av alla försäkringstagare används för att ersätta skadade deltagare. Dessutom är betalningsbeloppet mycket större än bidraget de betalade. Ömsesidigt bistånd utförs således i solidaritetsprocessen vid fördelningen av skador.

Principen om ersättning innebär att försäkringsskydd kommer att erhållas av den försäkringsdeltagare som betalat en försäkringspremie som motsvarar den individuella risken. Försäkringspremien är priset för försäkringstjänsten.

Principen om tillräcklighet för försäkringskassan kräver att storleken på den fond som bildas är tillräcklig för att betala ut när slumpmässiga händelser inträffar. För att säkerställa denna regel bestäms fondens storlek baserat på analys av relevant statistisk data. I fall av ogynnsam avvikelse av det faktiska förlustbeloppet för riskportföljen från dess förväntade värde, skapar försäkringsbolaget ett system med särskilda reserver för att kompensera för dessa avvikelser.

Principen att kombinera individuella och gruppintressen vid tillhandahållande av försäkringsskydd är att den gemensamma skadefördelningen endast sker inom en grupp personer som har gemensamma intressen av att få ett försäkringsskydd mot vissa risker. Försäkringsgivaren bildar inom ramen för försäkringsaggregatet en försäkringskassa som källa till ersättning för skada på skadelidande. Samtidigt har försäkringsgivaren också sina egna intressen: den förvaltar försäkringskassan mot en avgift och har möjlighet att använda de insamlade medlen i form av försäkringspremier som investeringar fram till betalning, får inkomst. Denna möjlighet realiseras på basis av "cykelinversion".

Principen för "cykelinversion" innebär att betalningen av försäkringspremien verkställs före tillhandahållandet av försäkringsskydd. Försäkringsgivaren har följaktligen, under tiden mellan betalningen av premien och försäkringsutbetalningen, möjlighet att placera medel i form av ackumulerade premier på finansmarknaden. I utvecklade länder är försäkringsbolagen stora leverantörer av investeringskapital, vilket inte är mindre viktigt än att ge samhället försäkringsskydd.

Principen om förebyggande kopplat till riskhanteringssystemet. För att säkerställa break-even för sin verksamhet är försäkringsgivaren intresserad av att minska frekvensen av negativa händelser och hur allvarliga konsekvenserna är. Följaktligen genomför den åtgärder för att minimera risken för både försäkringsbolaget och försäkringstagarna (förebyggande åtgärder). I slutändan kan vi prata om att minimera risken i den yttre miljön som helhet. De uppmärksammade grundprinciperna för försäkringsverksamheten återspeglar de specifika egenskaperna hos försäkringsförhållanden. Utöver detta kan vi lägga till flera principer som är synliga under perioden av marknadsomvandlingar i ekonomin i vår stat, och som inte bara relaterar till försäkringsverksamheten: demonopolisering, konkurrens, enande och samarbete.

Utgångsprincipen för bildandet av försäkringsmarknaden i Ryska federationen är principen om demonopolisering, vilket återspeglas i Ryska federationens lag "Om organisationen av försäkringsverksamhet i Ryska federationen" i form av en indikation på att försäkringsgivare kan vara juridiska personer av alla organisatoriska och juridiska former som föreskrivs i Ryska federationens lagstiftning , skapad för att bedriva försäkringsverksamhet och ha licenser.

Försäkringsgivarnas val av en eller annan organisationsform beror på många faktorer, inklusive de specifika ekonomiska förhållanden som råder inom en viss sektor av ekonomin. Denna omständighet förklarar det faktum att ryska försäkringsbolag föredrog en sluten form av bolagisering snarare än affärsverksamhet.
partnerskap i form av öppna aktiebolag.

För närvarande är fördelningen av försäkringsbolag efter organisatoriska och juridiska former som följer: slutna aktiebolag ~ 55%; öppna aktiebolag ~ 21%; aktiebolag ~ 24%. Genom att känna till de viktigaste egenskaperna hos en viss organisationsform blir det ganska tydligt hur fördelningen av försäkringsbolag efter typ av ägande utvecklas.

Samtidigt, på västerländska försäkringsmarknader, till skillnad från Ryssland, är organisatoriska och juridiska former avsedda för små och medelstora företag i allmänhet undantagna (vi talar främst om LLCs). Den domineras av offentliga bolag, statliga försäkringsbolag och statliga försäkringsbolag.

Statliga försäkringsbolag är en offentlig rättslig form för att organisera en försäkringskassa grundad av staten. Organisationen av statliga försäkringsbolag genomförs genom att de bildas av staten eller förstatligande av aktieförsäkringsbolag och omvandling av deras egendom till statlig ägo. I utvecklade länder skapas statligt ägda företag och företag med blandat kapital med statligt deltagande för att försäkra särskilt farliga, katastrofala risker (militära, nukleära, etc.)

I Ryssland sker för närvarande statens deltagande i kommersiella försäkringar genom aktiebolag med en liten andel av kapitalet.

I andra länder verkar också statliga försäkringsorganisationer. Det är ideella företag vars verksamhet bygger på subventioner. De är specialiserade på arbetslöshetsförsäkring, arbetsskadeförsäkring och arbetsoförmåga. I allmänhet är statliga försäkringsbolag befriade från att betala skatt.

Marknadskaraktären för försäkringsverksamhet i Ryska federationen, utan tvekan, som Den viktigaste principen för att organisera försäkringar är konkurrens mellan försäkringsenheter– försäkringsbolag, försäkringsmäklare, försäkringsaktuarier. Förekomsten av konkurrens är ett av huvudvillkoren för bildandet och utvecklingen av försäkringsmarknaden. Konkurrensen tar sig uttryck i utveckling och tillhandahållande av försäkringstjänster till kunder som bäst tillgodoser deras intressen: det här är nya moderna försäkringsprodukter; bekväm form för att ingå avtal och betala avgifter; effektiviteten av försäkringsbetalningar; sänkning av tullsatserna. Det bör noteras att den ryska försäkringsverksamheten i viss mån kännetecknas av förekomsten av illojal konkurrens mellan försäkringsgivare: till exempel, i kampen om en klient sprids ibland falsk information om de ekonomiska problemen hos ett "angränsande" försäkringsbolag , användning av dumpningsprissättning för försäkringstjänster m.m.

Samtidigt upplever försäkringsgivare hård konkurrens i kampen om försäkringsmarknaden, inte bara från andra försäkringsbolag utan också från finans- och bankinstitut som attraherar fria medel och därigenom utför en ackumulerande och sparande funktion, inklusive för försäkringsskydd. av sina kunder.

Konkurrens och rivalitet mellan försäkringsbolag och andra försäkringsbolag kan inte betraktas som en absolut kategori. I många fall är det nödvändigt förening, samarbete. Detta kan också kallas en av grundläggande principer för organisation försäkringsverksamhet. Ryska federationens lag "Om organisationen av försäkringsverksamheten i Ryska federationen" säger att försäkringsenheter, för att samordna sin verksamhet, representera och skydda sina medlemmars gemensamma intressen, kan bilda fackföreningar, föreningar och andra föreningar. I det här fallet är information om sammanslutningen av försäkringsföretag föremål för införande i registret över sammanslutningar av försäkringsföretag, på grundval av kopior av statliga registreringsbevis för sådana sammanslutningar och deras konstituerande dokument som lämnats till försäkringstillsynsorganet. Enligt art. 14.1, på grundval av ett enkelt partnerskapsavtal (avtal om gemensam verksamhet), kan försäkringsgivare agera tillsammans utan att bilda en juridisk person för att säkerställa den finansiella stabiliteten i försäkringsverksamheten för vissa typer av försäkringar (försäkrings- och återförsäkringspooler).

En särskild form av sammanslutning av försäkringsgivare är en försäkringspool. Pooldeltagare är solidariskt ansvariga för fullgörandet av förpliktelser enligt försäkringsavtal som ingåtts för pooldeltagares räkning. Dess skapande formaliseras efter överenskommelse mellan deltagarna. Poolens verksamhet samordnas av ett förvaltningsråd eller ett möte med cheferna för deltagande försäkringsbolag.

Avtalet definierar följande: de finansiella kriterier som pooldeltagarna måste uppfylla, vilka typer av risker som accepteras för försäkring, det maximala beloppet för poolens åtaganden enligt försäkringsavtalet och fördelningen av andelar av accepterade åtaganden mellan dess deltagare.

Alla försäkringsgivare - medlemmar i poolen - måste vägledas av enhetliga försäkringsregler och enhetliga taxor.

Försäkringspooler är brett representerade i alla länder med ett utvecklat försäkringssystem. Deras skapande och aktiviteter strävar efter följande mål:

● övervinna enskilda försäkringsbolags otillräckliga finansiella kapacitet;

● garantier för försäkringsbetalningar till försäkringstagare;

● säkerställa möjligheten att acceptera stora risker för försäkringar, vars enda bärande ligger utanför makten för även stora försäkringsgivare. Sådana risker inkluderar kärntekniska risker, flygrisker, miljöföroreningsrisker, risker för kärnenergi och civilrättsligt ansvar för läkemedelstillverkare, byggorganisationer, etc. Deltagande i en pool är ofta en av förutsättningarna för att försäkringsbolag ska få försäkra stora och farliga risker.

De första försäkringspoolerna dök upp i många länder runt om i världen
60-tal på grund av ökningen av antalet storskaliga olyckor och katastrofer orsakade av människor orsakade faktorer.

I de flesta länder finns ingen särskild lagstiftning som reglerar skapandet och driften av försäkringspooler. Som en form av sammanslutning av försäkringsbolag regleras de av civil- och avtalsrättens allmänna regler.

Ryska federationens civillag (artikel 953) anger att deltagare i ett gemensamt försäkringsavtal är solidariskt ansvariga gentemot försäkringstagaren för betalning av försäkringsersättning, såvida inte avtalet definierar rättigheterna och skyldigheterna för var och en av försäkringsgivarna. Begreppet solidariskt ansvar i förhållande till en försäkringspool innebär att försäkringstagaren (förmånstagaren) har rätt att kräva fullgörande av förpliktelser enligt försäkringsavtalet av någon av de försäkringsgivare som deltar i poolen. Ett kollektivt försäkringsavtal som ingås för pooldeltagarnas räkning skiljer sig från ett vanligt avtal genom att det innehåller en lista över alla försäkringsgivare - pooldeltagare och var och en av dems andel av den försäkrade risken (fig. 2.1). Fördelningen av inkommande försäkringspremier mellan avtalsparterna sker i enlighet med denna andel.

Den försäkringsgivare som tagit emot en ansökan från försäkringstagaren är skyldig att omedelbart meddela pooldeltagarna detta och lämna in alla handlingar rörande försäkringsfallet.

Ris. 2.1. System för att organisera samförsäkring inom en försäkringspool

I enlighet med det godkända förfarandet måste varje deltagare överföra sin andel av försäkringsersättningen till det löpande kontot hos det försäkringsbolag som har anförtrotts att fullgöra skyldigheter gentemot försäkringstagaren enligt försäkringsavtalet. I händelse av tillfälliga ekonomiska svårigheter för en av deltagarna, bär andra försäkringsgivare ansvaret för det, med efterföljande reglering av skulden mellan dem.

I Ryssland finns flera försäkringspooler bildade enligt försäkringsobjektet. De största är kärnkraft och antiterrorism. På senare tid har vissa försäkringspooler fått tillstånd att försäkra förvaltningsbolagens och särskilda förvaringsinstituts ansvar för pensionssparande.

Skapandet av föreningar i form av fackföreningar och föreningar är en världsomspännande praxis. Inom EU är alltså Europeiska försäkringsförbundet verksamt, som behandlar frågor om integration av den europeiska försäkringsmarknaden, utveckling av den nationella försäkringsmarknaden, utveckling av nationell försäkringslagstiftning m.m.

Sedan 1874, med aktivt deltagande i skapandet av försäkringsbolag i Ryssland, har International Union of Marine Insurance varit verksamt, som inkluderar nationella sammanslutningar av försäkringsbolag från många länder runt om i världen som försäkrar marina fartyg, last och frakt. Syftet med detta förbund är att säkerställa skyddet av företagens intressen som är medlemmar i detta förbund och att främja deras utveckling.

Ryska försäkringsbolag på nationell nivå är förenade av All-Russian Union of Insurers (VVS), Russian Union of Auto Insurers (RUA), Association of Insurers of Russia och National Insurance Guild. Andra sammanslutningar av försäkringsgivare på nationell nivå är organiserade på grundval av anknytning till en viss bransch eller typ av försäkring: Association of Health Insurance Organisations; Föreningen för jordbruksförsäkringsgivare; Rymdförsäkringsförbundet, Ansvarsförsäkringsförbundets Riksförbund m.fl.

Föreningar av försäkringsgivare skapas på frivillig basis, de är ideella organisationer och har inte rätt att direkt engagera sig i försäkringsverksamhet.

Som nämnts ovan skapas sammanslutningar av försäkringsbolag för att samordna aktiviteter, skydda sina medlemmars intressen och genomföra gemensamma program. Föreningar utför, utöver de namngivna funktionerna, självreglerande funktioner. Självreglerande försäkringsorganisationer (SROs) måste samordna sina medlemmars verksamhet, föra en konstruktiv dialog med försäkringsmyndigheter och tillsynsmyndigheter och försäkringstagare, utveckla standardiserade försäkringsregler, fastställa standarder för yrkesetiska normer, etc. Med utvecklingen av försäkringsbranschen delegeras vissa funktioner för statlig reglering och tillsyn till självreglerande organisationer. Självreglerande organisationers verksamhet i det civila samhället bedrivs inom en viss rättslig ram. Den rättsliga miljön för självreglerande organisationer i försäkringssystemet befinner sig i bildandet.

Genom att analysera den nuvarande situationen på Ryska federationens försäkringsmarknad och utvecklingstrenderna för inhemsk försäkring noterar experter en boom i fusioner och förvärv i form av skapandet av försäkringspooler och allianser.

Syftet med fusioner och förvärv är att uppnå konkurrensfördelar genom att konsolidera kapital och öka aktieägarnas förmögenhet.

Integreringen av försäkringar på den ryska marknaden bygger på förutsättningarna för överlevnad i en snabbt föränderlig yttre och inre miljö. Krav på att öka försäkringsbolagens kapitalisering har varit en drivkraft för tillväxten av fusioner och förvärv inom försäkringsbranschen.

Inom ramen för denna manual är det inte möjligt att belysa problemet med fusioner och förvärv djupare. Samtidigt bör det noteras att tillväxten av försäkringsverksamheten i Ryssland kommer att vara direkt relaterad till intensifieringen av fusioner och förvärv, inklusive genom att attrahera kapital från utländska försäkringsbolag. Samtidigt är det naturligt att förutsäga tillväxten av negativa processer av fientligt övertagande på grund av bristen på en lämplig rättslig grund i rysk lagstiftning.

2.2. Egenskaper för den ryska försäkringsmarknaden
i moderna förhållanden

Försäkringsmarknaden kan betraktas som en viss sfär av ekonomiska relationer, där föremålet för köp och försäljning är försäkringsskydd (fig. 2.2). Samtidigt är funktionerna för säljare av försäkringstjänster tilldelade försäkringsorganisationer (försäkringsgivare), och konsumenter-köpare av försäkringsskydd är försäkringstagare - kapabla individer och juridiska personer. Deltagarna på försäkringsmarknaden är förutom säljare och köpare förmedlare - försäkringsombud och försäkringsmäklare. Som bekant utförs lagstiftande reglering av relationer mellan deltagare på försäkringsmarknaden på grundval av den federala lagen "Om organisationen av försäkringsverksamhet i Ryska federationen".

Ris. 2.2. System för organisation av försäkringsmarknaden i Ryska federationen

Försäkringsmarknadens moderna historia omfattar mer än 20 år (sedan 1991), under vilka det finns ett direkt beroende av försäkringsverksamheten av ekonomins tillstånd som helhet. Dessutom har lagstiftningsinitiativ för att införa nya typer av obligatorisk försäkring, skärpta krav på minimibeloppet av auktoriserat kapital etc. en märkbar inverkan på dynamiken i utvecklingen av den ryska försäkringsmarknaden.

Recensioner av försäkringsmarknaden inom de relevanta perioderna - på 90-talet, från 2001 till 2008 - presenteras i många källor. Denna manual analyserar nyckelpunkter utifrån resultaten av försäkringsbolagens verksamhet 2009-2011.

Krisår för den ryska ekonomin 2008-2009. haft en allvarlig inverkan på försäkringsverksamheten: nedgången i försäkringsbranschen (exklusive obligatorisk sjukförsäkring) under dessa två år uppgick till 12 %, justerat för inflation. Före krisen visade den ryska försäkringsmarknaden stadiga tillväxttakt och rankades 2008 på 11:e plats i världen när det gäller insamlade premier (enligt Lloyd's).

År 2010 innebar den allmänna ekonomiska återhämtningen återställandet av försäkringsmarknaden, som i nominella termer (ej justerat för inflation) översteg nivån för året före krisen: försäkringspremierna 2010 uppgick till 1041,09 miljarder rubel, vilket är 6,5% mer än beloppet av försäkringspremier för 2008 (977,9 miljarder rubel). Men för att fortsätta en hållbar tillväxt i reala termer (justerat för inflation) under de kommande åren kommer det att krävas tillväxttakt på i genomsnitt mer än 10 % per år

Granskning av analytiskt material om resultaten av de ryska försäkringsbolagens verksamhet för 2009-2011. låter oss lyfta fram följande karakteristiska trender.

1. Det finns en ytterligare minskning av antalet försäkringsorganisationer. Om deras antal i början av 1997 ökade till 2,7 tusen, så den 31 december. År 2002 registrerades 1908 försäkringsorganisationer officiellt i det enhetliga statliga registret, från 31 december 2005 – 1075, från och med 31 december 2011 – 572 (tabell 2.1).

Försäkring är ett förhållande för att skydda individers och juridiska personers egendomsintressen vid inträffandet av vissa händelser (försäkringshändelser) på bekostnad av monetära medel som bildas av de försäkringsavgifter (försäkringspremier) de betalar.

Den rättsliga grunden för försäkring är Ryska federationens civillag, Ryska federationens lag nr 4015-1 av den 27 november 1992 "Om organisationen av försäkringsverksamhet i Ryska federationen" och andra reglerande dokument.

Försäkring— Ett system (metod) för att skydda de materiella (egendoms)intressena hos subjekten på försäkringsmarknaden (individer och juridiska personer), vars hot alltid existerar men inte är obligatoriskt.

Försäkringsprodukt– Det här är effekten av försäkringar. Hans bevis som intygar att en sådan åtgärd inträffade är försäkringspolicy.

Försäkring är ett system för att skydda materiella intressen. Att materiella intressen kräver skydd beror på sannolikhet för hot deras existens. För varje enskild ägare är det (hotet) litet, men i allmänhet är det enligt lagen om stora siffror ganska verkligt. Därav det objektiva behovet av att försäkra väsentliga risker, vilket ger upphov till konceptet med en försäkringsprodukt, som alltid bör finnas på finansmarknaden. Varje försäkringsprodukt motsvarar en specifik försäkringsobjekt(vad som är försäkrat), avgör skäl för försäkring (försäkringsrisk), dess kostnad ( försäkringsbelopp), pris ( försäkringstaxa), villkor för kontantbetalningar ( försäkringsuppgörelser) i avvaktan på de händelser mot vilka försäkring görs. Beviset (certifikatet) för en försäkringsprodukt är ett dokument som kallas försäkringspolicy. Policyn bekräftar fångens faktum försäkringsavtal(köp och försäljning av försäkringsprodukt), vilket alltid är innehållsmässigt, adresserat till försäkringsdeltagare, innehåller den huvudsakliga kvantitativa parametrar transaktionen är Lagligt dokument.

Ett försäkringsavtal är ett avtal om köp och försäljning av en försäkringsprodukt.

Försäkringens väsen och funktioner

Praktiskt taget varje riktning av ekonomisk aktivitet är riskabel, eftersom det alltid finns en möjlighet att ådra sig ekonomiska förluster orsakade av negativa händelser eller deras konsekvenser. Orsaken till detta kan vara relaterad till både den mänskliga faktorn och naturfenomen oberoende av människans eller samhällets vilja. Under hela sitt liv står en person inför många faror som hotar hans liv, hälsa och egendom.

En möjlig fara som insetts av en person uttrycks i konceptet " risk". I den miljö de verkar i blir risk från ett vardagligt koncept en ekonomisk kategori. Som ekonomisk kategori, risk kännetecknas av begreppet sannolikhet och osäkerhet i utvecklingen av situationen. Nästan alla händelser i livet för ett specifikt ämne, grupp eller samhälle kan förverkligas i tre riktningar:

resultatet av evenemanget kan bli gynnsamt (det finns en sannolikhet att vinna);
resultatet av händelsen kommer inte att medföra ändringar (noll resultat);
resultatet av händelsen är negativt (medför förluster).

Vanligtvis är begreppet risk (risk i en situation) förknippat med möjliga framtida negativa konsekvenser av händelsen.

Riskär en framtida sannolik händelse med negativa ekonomiska konsekvenser av okänd storlek.

Det faktiska ogynnsamma utfallet av risken uttrycks genom skada. Till skillnad från risk är skada föremål för en specifik materialmätning. Riskfaktorn och behovet av att kompensera för eventuell skada kräver att organisationen har en mekanism för att skydda mot olyckor.

Samhället använder olika åtgärder som gör det möjligt att med viss tillförlitlighet förutse sannolikheten för att en risk inträffar, vilket gör det möjligt att minska dess negativa konsekvenser, det vill säga skada. En av sätt att hantera riskerär försäkringssystem.

Termin försäkring Först och främst förknippas det i det mänskliga sinnet med ordet "rädsla" (rädsla för säkerheten för ens egendom, för ens hälsa, liv, etc.). Det var rädslan för att drabbas av materiella förluster och behovet av att kompensera dem som gav upphov till försäkringar. Fastighetsägarna insåg snabbt att det var mycket svårt att kompensera för förluster ensamma eftersom detta krävde att reservreserver skapades på egen bekostnad. Som en väg ut ur denna situation fanns det tanken på gemensamt skadeståndsansvar, ådragit en av ägarna, på den allmänna fondens bekostnad. Alla deltagare i fonden bidrar med medel till den, som används för att kompensera för investerarnas förluster. Därför ledde en persons medvetenhet om faran och den slumpmässiga karaktären av negativa händelser, såväl som den gemensamma fördelningen av skada mellan fonddeltagare, till uppkomsten av en av de första organisatoriska formerna av försäkringsverksamhet.

Den fortsatta utvecklingen av sociala produktionsrelationer ledde till behovet av att säkerställa oavbruten drift och kontinuitet. Motsättningar mellan människa och natur, liksom inom samhället i sig, skapar förutsättningar för att slumpmässiga händelser ska inträffa som får negativa konsekvenser. Den sociala produktionens riskabla natur skapar således ett behov av att organisera relationer mellan människor för att förebygga, lokalisera de destruktiva konsekvenserna av naturkatastrofer och katastrofer av olika slag, och även för att kompensera för de skador som uppstår till följd av dessa omständigheter.

Som en modern definition av begreppet försäkring Följande kan markeras:

Försäkring representerar ett förhållande för att skydda individers egendomsintressen eller vid inträffandet av vissa händelser (försäkringshändelser) på bekostnad av monetära medel som bildas av de försäkringsavgifter (försäkringspremier) de betalar.

Ekonomisk kärna av försäkring består av följande funktioner:

Riskfunktion. Kärnan i försäkring är mekanismen för att överföra risker, eller mer exakt, de ekonomiska konsekvenserna av risker. För dessa ändamål bildar försäkringsorganisationen en specialiserad försäkringskassa på bekostnad av betalda försäkringspremier (riskavgifter). Fondens medel används för att ersätta fonddeltagares väsentliga förluster. I utbyte mot betalda försäkringspremier tar försäkringsorganisationen ansvar för de risker som tagits.
Varningsfunktion tillhandahåller åtgärder för att förhindra ett försäkringsfall och minimera skador orsakade av försäkringsfall. För detta ändamål skapar försäkringsgivaren en fond med försiktighetsåtgärder, vars medel används för förutbestämda ändamål som syftar till att minska försäkringsrisker och deras negativa konsekvenser. En försäkringsrisk är en förväntad händelse mot vilken försäkring lämnas. En händelse som betraktas som en försäkringsrisk måste ha tecken på sannolikhet och slumpmässighet för att den inträffar. Ett försäkringsfall är en händelse som har inträffat, enligt försäkringsavtal eller i lag, vid vars inträffande försäkringsgivaren blir skyldig att betala försäkringsersättning till försäkringstagaren, den försäkrade, förmånstagaren eller annan tredje man.
Kontrollfunktion genomförs i strikt målinriktad bildning och användning av medel.
Sparfunktion genomförs vid genomförande av vissa typer av livförsäkring - ackumuleringsförsäkring. Försäkringsorganisationen tillhandahåller samtidigt försäkringsskydd till klienten och utför funktionen som ett sparinstitut.

Försäkringsobjekt Materialvärden Medborgarnas inkomstnivå Medborgarnas liv, hälsa, arbetsförmåga Försäkringstagarens skyldigheter att uppfylla avtalsvillkor för leverans av produkter, återbetalning av skulder till borgenärer, ersättning för materiell skada Olika inkomstbortfall för försäkringstagaren, förlust av vinst, förlust Typer av försäkringar Försäkring av byggnader, djur, hushållsegendom, fordon, grödor. Försäkring av pensioner för ålderdom, funktionshinder, förlust av familjeförsörjare, försäkring av särskilda förmåner bland olika sociala grupper av befolkningen. Blandlivsförsäkring vid dödsfall och invaliditet, barnförsäkring, kompletterande pensionsförsäkring, olycksfallsförsäkring. Försäkring för utebliven återbetalning av lån eller annan skuld, ansvarsförsäkring för fordonsägare, civilrättslig ansvarsförsäkring för företag som är källor till ökad fara, etc. Vid en minskning av den överenskomna lönsamhets- eller inkomstnivån, vid oförutsedda förluster, från utrustningsavbrott etc.

Försäkringsverksamhet - koncept och typer

Försäkringsverksamhet(försäkringsverksamhet) - verksamhetsområde för försäkringsgivare inom försäkring, återförsäkring, ömsesidig försäkring, samt försäkringsmäklare, försäkringsaktuarier vid tillhandahållande av tjänster relaterade till försäkring och återförsäkring.

Syftet med att organisera försäkringsverksamheten är att säkerställa skyddet av egendomsintressen hos individer och juridiska personer, Ryska federationen, Ryska federationens konstituerande enheter och kommuner i händelse av försäkringshändelser.

Försäkringsorganisationens mål är:

genomförande av en enhetlig statlig policy inom försäkringsområdet;
fastställa försäkringsprinciper och bilda försäkringsmekanismer som säkerställer den ekonomiska säkerheten för medborgare och affärsenheter på Ryska federationens territorium.

Försäkringsobjekt

1. Objekt personförsäkring det kan finnas egendomsintressen förknippade med:

medborgarnas överlevnad till en viss ålder eller period, med dödsfall, med förekomsten av andra händelser i medborgarnas liv (livförsäkring);
orsaka skada på medborgarnas liv och hälsa, ge dem medicinska tjänster (olycksfalls- och sjukdomsförsäkring, sjukförsäkring);

2. Objekt fastighetsförsäkring det kan finnas egendomsintressen förknippade, särskilt med:

innehav, användning och förfogande av egendom (egendomsförsäkring);
skyldigheten att ersätta skada som orsakats andra (ansvarsförsäkring);
utöva affärsverksamhet (försäkring av affärsrisker);

3. Försäkring av olagliga intressen, såväl som intressen som inte är olagliga, men vars försäkring är förbjuden enligt lag, är inte tillåten;

4. Om inte annat fastställs av federal lag är försäkring av föremål som tillhör olika typer och (eller) (kombinerad försäkring) tillåten;

5. På Ryska federationens territorium kan försäkring (med undantag för återförsäkring) av juridiska personers intressen, såväl som individer - invånare i Ryska federationen endast utföras av försäkringsgivare som har licenser som erhållits på det sätt som föreskrivs genom denna lag.

Obligatorisk och frivillig försäkring

Försäkringar utförs i frivilliga och obligatoriska former.

Frivillig försäkring- baserat på ett avtal mellan försäkringstagaren och försäkringsgivaren. Reglerna för frivillig försäkring, som bestämmer de allmänna villkoren och förfarandet för dess genomförande, fastställs av försäkringsgivaren oberoende i enlighet med bestämmelserna i Ryska federationens lag "Om försäkring". Särskilda försäkringsvillkor bestäms när ett försäkringsavtal ingås.

Obligatoriskär försäkring som utförs enligt lag. Typerna, villkoren och förfarandet för obligatorisk försäkring regleras av andra lagar i Ryska federationen.

Obligatorisk försäkring är i sin tur uppdelad i försäkring på försäkringstagarnas bekostnad:

byggnadsförsäkring;
bondgårdsdjur;
Personförsäkring för passagerare i luft-, järnvägs-, sjö-, inlandsvatten- och vägtransporter;
obligatorisk person- och egendomsförsäkring.

Frivilliga typer av försäkringar bestäms huvudsakligen av karaktären på marknadsrelationerna.

Kollektiv försäkring liv på särskilda villkor när avtal ingås med företag och organisationer för att försäkra deras anställdas liv.
Medborgarförsäkring– detta är hälsoskydd och lönsam ansamling av pengar. Avtal för denna typ av försäkring kan ingås av medborgare i åldern 16 till 77 år (förutom funktionshindrade i grupp 1) för en period av 3, 5, 10, 15 och 20 år, men inte äldre än 80 år vid kontraktets slut. Avtalet kan ingås till förmån för en tredje part (föräldrar till förmån för barn, makar, etc., företag till förmån för sina anställda).
Barnförsäkring till vuxen ålder genomförs enligt försäkringsavtal för barn, oavsett ålder och hälsotillstånd. Dessa avtal kan ingås av föräldrar (adoptivföräldrar), vårdnadshavare eller förvaltare och andra anhöriga till barnet. Barnets ålder får inte överstiga 15 år och försäkringstiden bestäms som skillnaden mellan 18 år och barnets ålder. Försäkringspremier kan betalas som ett engångsbelopp eller månadsvis.
Inboförsäkring i moderna förhållanden blir allt viktigare.
Fordonsförsäkringägs av medborgarna. Ryssland har redan samlat på sig tillräcklig erfarenhet av denna försäkring. Fordonsförsäkringsavtalet täcker försäkrade händelser (risker) som inträffade på Rysslands territorium.

I processen att etablera marknadsrelationer i Ryssland dök det upp nya typer av kommersiell verksamhet som inte var tillräckligt utbredd under sovjetmaktens år. Dessa inkluderar i synnerhet försäkringsverksamheten.

Försäkringsorganisationer, utan att skapa en ny produkt, delta aktivt i processen för dess omfördelning. På grund av ackumuleringen och användningen av medel som samlats in från alla försäkringsdeltagare, antar försäkringsorganisationerna i varje enskilt fall skyldigheter att tillhandahålla försäkringsskydd till ett belopp som väsentligt överstiger motsvarande försäkringspremie.

Dessutom, med stora volymer tillfälligt fria medel som samlas in i försäkringsreserver, är försäkringsorganisationer engagerade inte bara i försäkring utan också investeringar och finansverksamhet.

Med andra ord cirkulerar enorma finansiella resurser i detta område av ekonomin, och försäkringsorganisationer förvandlas i huvudsak till komplexa finans- och kreditinstitut som har sina egna branschspecifikationer. Låt oss därför först överväga de allmänt accepterade begreppen och definitionerna som används inom försäkringsbranschen.

Ekonomisk risk. I vardagen används ordet "risk" som ett begrepp som betyder sannolikheten för förstörelse, förlust och skada. Begrepp "ekonomisk risk" betyder den osäkra möjligheten till förstörelse, förlust och skada uttryckt i monetära termer. För att minska ekonomiska förluster förknippade med ekonomisk risk skapas finansiella skyddssystem. Försäkring är en av de viktigaste finansiella institutionerna vars mål är att minska förluster i samband med ekonomisk risk.

Försäkring som ett ekonomiskt skyddssystem. Försäkring är ett system av ekonomiska förbindelser baserat på enande av den ekonomiska risken för enskilda ämnen och skapat i syfte att minska ekonomiska förluster i samband med det. Det utförs på bekostnad av monetära medel som bildas av försäkringspremier som betalas av individer och juridiska personer.

Grundläggande principer för försäkringsorganisation. Liksom alla komplexa typer av verksamhet har försäkring sin egen interna logik, tydligast uttryckt i dess principer. Överensstämmelse med följande principer bestämmer den ekonomiska och organisatoriska mekanismen för försäkring - försäkringsdeltagare gör små bidrag så att det totala beloppet i form av en försäkringskassa räcker för att betala de försäkringsdeltagare med vilka försäkringshändelser inträffade.

Principen att ta hänsyn till den psykologiska faktorn. De flesta människor föredrar kända men små förluster framför okända men möjligen stora förluster. Människor går med på att förlora en viss del av sin inkomst som betalning för att de inte råkar ut för okända situationer som kan leda till stora ekonomiska förluster.

Principen om att kombinera ekonomisk risk. Var och en av försäkringsdeltagarna överför sitt ansvar för att bära en individuell risk till försäkringspoolen - försäkringsgivaren, på vars nivå dessa individuella risker kombineras.

Principen om solidaritet, fördelning av skada. Alla försäkringsdeltagare betalar försäkringspremier, och på bekostnad av en viss del av dessa bidrag bildas försäkringsorganisationens försäkringskassor. Medlen från dessa fonder används för att täcka skador och förluster som uppstår till följd av inträffade försäkringsfall.

Varje försäkringstagare betalar en relativt liten försäkringspremie, men förlorar den om inget händer. Men om ett försäkringsfall inträffar får han en större ekonomisk ersättning – flera gånger större än den försäkringspremie han betalat. Solidariteten tar sig uttryck i att försäkringsutbetalningen till en enskild deltagare vid inträffandet av ett försäkringsfall består av alla försäkringsdeltagares försäkringspremier, oavsett om ett försäkringsfall inträffat hos var och en av dem eller inte.

Principen om ekonomisk likvärdighet. Dess efterlevnad innebär att alla medel som samlats in från alla försäkringsdeltagare under en viss period och som är avsedda att ersätta skadan ska återlämnas i form av försäkringsutbetalningar för samma period.

Försäkringsgivareär en juridisk person skapad för att bedriva försäkringsverksamhet, som, om den har tillstånd för denna typ av verksamhet, ingår ett försäkringsavtal och tar ansvar för att bära risken, det vill säga åtar sig skyldigheten att ersätta skada.

Försäkringstagareär en juridisk eller juridisk person som har ingått ett försäkringsavtal med försäkringsgivaren och betalar honom försäkringsavgift (försäkringspremie ) för överföring av ansvaret för att bära risken.

Försäkrad. Denna term har specifik tillämpning per typ av försäkring.

Inom personförsäkring försäkrad är en individ vars liv, hälsa och arbetsförmåga är föremål för ett försäkringsskydd. Vid försäkring mot olycksfall och sjukdomar är således den försäkrade den subjekt vars olycksfall och sjukdom är försäkrade händelser i försäkringsavtalet, det vill säga händelser under vars genomförande försäkringsgivaren betalar ut försäkringar.

Inom egendoms- och ansvarsförsäkring försäkrad - är en fysisk person eller juridisk person för vilken ett försäkringsavtal har ingåtts. Vid försäkring av bohag är således den försäkrade den person på vars egendomsförsäkring ett försäkringsavtal har ingåtts.

Förmånstagare- är en fysisk person eller juridisk person som utsetts av försäkringstagaren att ta emot försäkringsersättningar enligt försäkringsavtal.

Försäkringsrisk. Denna term i försäkring kan ha olika betydelser, inklusive som: 1) en antagen sannolik händelse eller en uppsättning händelser i den händelse försäkring genomförs (försäkringsrisk - stöld); 2) ett specifikt försäkringsobjekt (försäkringsrisk - skepp); 3) försäkringsvärdering, som förstås som den kostnad för föremålet som beaktas vid försäkringen; 4) sannolikheten för att ett försäkringsfall inträffar (försäkringsrisk är sannolikheten för att ett försäkringsfall inträffar, det vill säga uppkomsten av skada, lika med 0,02).

Försäkringshändelse- detta är en händelse som specificeras i försäkringsavtalet, angående den händelse av vilken avtalet ingicks.

Försäkringsärende- detta är en fullbordad händelse som föreskrivs i lag (för obligatorisk försäkring) eller ett försäkringsavtal (för frivillig försäkring), vid vilket inträffade och i enlighet med villkoren i avtalet är försäkringsgivaren skyldig att göra en försäkringsbetalning.

Försäkringsbart intresse– det här är ett ekonomiskt behov, ett intresse för försäkringar. Det beror på en minskning av externa garantier för ekonomiskt skydd för en enskild enhet eller grupp av enheter, den riskabla karaktären av social produktion, såväl som önskan om försäkringsskydd för egendom, inkomst, liv, hälsa och förmåga att arbeta.

Försäkringsansvar— försäkringsgivarens skyldighet att betala försäkringsersättning eller försäkringsskydd vid angivna följder av inträffade försäkringsfall.

Försäkringsbelopp— detta är en monetär bedömning av försäkringsbara räntor och försäkringsansvar, det vill säga en bedömning av det maximala beloppet för försäkringsgivarens skyldigheter för försäkringsbetalningar.

Försäkringspremie (försäkringspremie)- detta är en försäkringsavgift (den försäkrades bidrag), avsedd för bildande av en försäkringskassa och som betalas enligt lag för obligatorisk försäkring eller enligt avtal och frivillig försäkring.

Försäkringsränta- detta är försäkringspremien eller försäkringspremien (försäkringspremien) uttryckt i rubel, betald per enhet försäkringsbelopp, vanligtvis lika med 100 rubel.

En försäkringsorganisations försäkringskassa- en fond som bildats inom en försäkringsorganisation på bekostnad av försäkringspremier för försäkringsutbetalningar.

Försäkringsbetalning- detta är det belopp som försäkringsgivaren betalar till försäkringstagaren (den försäkrade, förmånstagaren) enligt villkoren i försäkringsavtalet vid inträffandet av en försäkringsfall.

Försäkring säkerhet— försäkringsutbetalning i personförsäkring.

Försäkringsersättning— försäkringsutbetalning inom egendomsförsäkring och ansvarsförsäkring.

Avtal frivillig försäkring- en juridisk form som tjänar syftet att bilda försäkringsfonder för försäkringsorganisationer på försäkringstagarnas bekostnad.

Försäkringspolicy eller försäkringsbevis— Ett dokument av etablerad form, som utfärdas av försäkringsgivaren till försäkringstagaren (den försäkrade) och intygar att ett försäkringsavtal har ingåtts.

Giltighet försäkringsavtal— den tid som anges i försäkringsvillkoren, under vilken försäkringsgivarens försäkringsansvar gäller, det vill säga dess skyldighet att erlägga försäkringsutbetalning vid inträffandet av ett försäkringsfall. Det finns kortsiktiga försäkringsavtal, vars giltighetstid inte överstiger ett år, och långtidsavtal vars giltighetstid är minst ett år.

Kontantomsättning av en försäkringsorganisation. Dess kärna är att pengar sätts i omlopp och ger en viss inkomst. Det finns två grundläggande regler för cirkulation av medel, som bygger på enkel- respektive sammansatt ränta. Enligt systemet med enkel ränta är startkapitalet S rub. med en årlig avkastning g% om t år kommer att förvandlas till mängden S(1 + g. t) rub. Enligt räntesammansättningen kommer mängden ackumulerat kapital att vara S(l + g) t rub. Observera att om regeln för omsättningen av medel inte är specifikt angiven sätts pengar i omlopp enligt räntesatsen.

Återförsäkring det finns ett system för omfördelning av risker mellan försäkringsgivare, där den första (direkta) försäkringsgivaren accepterar all risk från den försäkrade på eget ansvar och därefter omfördelar den mellan sig själv och andra försäkringsgivare. När ett försäkringsfall inträffar ersätts skadan av den första (direkta) försäkringsgivaren, varefter de återstående försäkringsgivarna ersätter honom (direktförsäkringsgivaren) för skadan i enlighet med villkoren i återförsäkringsavtalet.

En princip är den grundläggande utgångspositionen för varje teori, undervisning, vetenskap, världsbild, politisk organisation, etc.

De grundläggande principerna för försäkring är:

- Principen om fritt val av försäkringsgivare och typ av försäkring, som till fullo gäller endast frivilliga typer av försäkringar.
- principen om försäkringsbart intresse följer av äganderätten till eller besittningen av ett visst föremål. Varje individ eller associerad ägare av fastigheter, en bil, och ännu mer ett komplext produktions- och tekniskt komplex, som är intresserade av att säkerställa att de medel som investerats i detta objekt inte går förlorade på grund av en naturkatastrof, olycka, rån, etc. I sin tur , en organisation som tar risker, som alla andra kommersiella organisationer, har ett intresse av att göra vinst;
- försäkringsrisk är en sannolik händelse eller en kombination av händelser mot vilken försäkring tillhandahålls. I internationell praxis anses även ett specifikt försäkringsobjekt eller typ av ansvar vara en risk. Det är inte ovanligt att försäkringsrisk dechiffreras som en uppdelning mellan försäkringsgivaren och försäkringstagaren av negativa ekonomiska konsekvenser till följd av att ett försäkringsfall inträffar. Med tanke på sådana skillnader i tolkningen av begreppet "risk" uppstår ofta missförstånd mellan försäkringsgivare och försäkringstagare. Vid ingående av försäkringsavtal och utarbetande av annan försäkringsdokumentation måste därför särskild uppmärksamhet ägnas åt det innehåll som passar in i ordet ”risk”. ;
- principen om högsta förtroende - i praktiken består denna princip av skyldigheten att underrätta försäkringsgivaren om alla fastigheter, inklusive egendomsfel, hälsotillstånd eller andra egenskaper hos objektet. Tillförlitlig försäkring är endast möjlig under förhållanden med högt förtroende mellan parterna. Varken försäkringstagaren eller försäkringsgivaren har rätt att för varandra dölja den eller den information som rör försäkringsobjektet. I praktiken är det särskilt viktigt att denna princip återhålls av försäkringstagaren. Det är ju den som har den mest fullständiga informationen om försäkringsobjektets beskaffenhet;
- försäkringsersättningar och betalningar som inte bör ge vinst till försäkringsgivare och, i enlighet med detta, deras materiella och ekonomiska ställning bör inte ändras efter ersättning för förluster till den försäkrade;
- självrisk - del av de i försäkringsavtalet fastställda förlusterna som vid ett försäkringsfall inte är föremål för ersättning från försäkringsgivaren. Det finns villkorade och ovillkorliga franchiseavtal. Villkorlig självrisk används oftare i personförsäkringar. Till exempel kan försäkringsreglerna ange antalet sjukdagar vid försäkringens början. Men om den försäkrade var sjuk längre, betalas assistans för alla dagar av arbetsoförmåga. En ovillkorlig självrisk innebär att försäkringsgivarens ansvar bestäms av skadans storlek utöver självrisken. Sådana försäkringar är vanliga när man försäkrar fordon och vissa andra föremål. Detta gör att försäkringsgivare kan undvika uppgörelser baserade på små risker och därigenom avsevärt minska kostnaderna för att göra affärer. ;
- principen om subrogation - den försäkrades överföring av försäkringsrätt till ersättning för förluster från tredje (skyldiga) parter inom gränserna för det utbetalda beloppet. I de fall försäkringstagaren får medel för att ersätta förluster från annan källa, måste han meddela försäkringsgivaren, som kommer att ta hänsyn till dem vid beräkning av försäkringsersättning och ansökning av regress. ;
- ersättning - försäkringsgivarens rätt att kontakta andra försäkringsgivare som enligt de sålda försäkringarna är ansvariga gentemot specifika försäkringstagare med ett erbjudande om att dela kostnaderna för att ersätta förluster. Denna princip är också viktig eftersom dess tillämpning hindrar oärliga försäkringstagare från att vilja försäkra samma egendom flera gånger i vinstsyfte;
- samförsäkring är försäkring av ett objekt enligt ett ramavtal av flera försäkringsgivare. Samtidigt ska avtalet innehålla villkor som definierar varje försäkringsgivares rättigheter och skyldigheter. En av de medförsäkrade kan, genom sitt samtycke, anförtros alla andras representation i förbindelserna med den försäkrade, men den senare förblir ansvarig gentemot denne endast med motsvarande del. Samförsäkring har sina fördelar och nackdelar. Det positiva är att företagen har möjlighet att kombinera sina ansträngningar för att försäkra stora risker utan att avstå från försäkringspremien till någon. Nackdelarna med samförsäkring är att det komplicerar förfarandet för att skaffa försäkring och betala ut ersättning. ;
- Återförsäkring är en sekundär riskplacering, när försäkringsgivaren försäkrar risken att fullgöra hela eller delar av sina skyldigheter gentemot försäkringstagare från andra försäkringsgivare.
- diversifiering. Lagstiftningen i många länder runt om i världen begränsar möjligheterna till diversifiering, det vill säga spridningen av försäkringsbolagens verksamhet utanför ramen för deras huvudsakliga verksamhet. Ukrainas lag "om försäkring" föreskriver att föremålet för försäkringsgivarens direkta verksamhet endast kan vara försäkring, återförsäkring och finansiell verksamhet relaterade till bildandet och placeringen av försäkringsreserver och deras förvaltning.

Försäkringar har sina egna specifika egenskaper, nämligen:

1 principen om fritt val av försäkringsgivare och typ av försäkring;
2 principen om försäkringsbart intresse;
3 försäkringsrisk;
4 principen om högsta förtroende;
5 försäkringsersättningar och betalningar;
6 franchise;
7 principen om subrogation;
8 gottgörelse;
9 samförsäkring;
10 återförsäkring;
11 diversifiering.

Försäkring är en speciell typ av ekonomisk relation utformad för att ge försäkringsskydd för människor (eller organisationer) och deras intressen från olika typer av faror.

Försäkring är ett system (metod) för att skydda de materiella (egendoms)intressena hos subjekten på försäkringsmarknaden (individer och juridiska personer), vars hot alltid existerar, men är inte obligatoriskt.

Termen "försäkring" förknippas i det mänskliga sinnet främst med ordet "rädsla" (rädsla för säkerheten för ens egendom, för ens hälsa, liv, etc.). Det var rädslan för att drabbas av materiella förluster och behovet av att kompensera dem som gav upphov till försäkringar.

Försäkring i snäv mening är ett förhållande (mellan försäkringstagaren och försäkringsgivaren) för att skydda enskildas och juridiska personers (försäkringstagares) egendomsintressen vid inträffandet av vissa händelser (försäkringshändelser) på bekostnad av monetära medel (försäkringsfonder), bildas av de försäkringspremier de betalar (försäkringspremie ).

FÖRSÄKRINGENS KESS

Nästan alla områden av ekonomisk verksamhet är riskabelt, eftersom det alltid finns möjlighet att ådra sig ekonomiska förluster orsakade av negativa händelser eller deras konsekvenser. En möjlig fara som uppfattas av en person uttrycks i begreppet "risk". I ett samhälle där varu-pengarrelationer verkar, blir risk från ett vardagligt begrepp en ekonomisk kategori.

Vanligtvis är begreppet risk (risk i en situation) förknippat med möjliga framtida negativa konsekvenser av händelsen. Risk är en framtida sannolik händelse med negativa ekonomiska konsekvenser av okänd storlek. Det faktiska ogynnsamma utfallet av risken uttrycks genom skada, som är föremål för en specifik materialmätning. Riskfaktorn och behovet av att kompensera för eventuell skada kräver att organisationen har en mekanism för att skydda mot olyckor.

Samhället använder olika åtgärder som gör det möjligt att med viss tillförlitlighet förutsäga sannolikheten för att en risk inträffar, vilket gör det möjligt att minska dess negativa konsekvenser. Ett av sätten att hantera risk är försäkringssystemet. Kärnan i försäkring ligger i uppkomsten av monetära omfördelningsrelationer mellan försäkringstagare och försäkringsgivare. Dessa relationer genomförs genom försäkringsreserver (penningfonder) som skapats speciellt av försäkringstagarnas pengar.

Kärnan i försäkringen är alltså skapandet av försäkringskassor genom bidrag från försäkringsintresserade och avsedda att ersätta skada. Kärnan i försäkring realiseras genom speciella funktioner.

FÖRSÄKRINGSFUNKTIONER

Försäkringens ekonomiska kärna är förkroppsligad i funktioner som i verkligheten återspeglar det sociala syftet med denna kategori.

Försäkringar skapar ingenting. Den distribuerar bara den skapade sociala produkten, vilket stänger avbrott i produktion, distribution, utbyte och konsumtion som har uppstått på grund av naturkatastrofer och andra orsaker.

Således bidrar försäkringen genom sin inneboende distributionsfunktion till kontinuiteten i den sociala reproduktionen på alla dess stadier.

Försäkringens huvudsakliga distributionsfunktion implementeras genom extra specifika funktioner som endast är karakteristiska för försäkring: risk, förebyggande och sparande.

Försäkringens riskfunktion ger ett försäkringsskydd mot olika typer av slumpmässiga händelser som leder till förluster. Som en del av denna funktion omfördelas monetära resurser mellan alla försäkringsdeltagare i enlighet med gällande försäkringsavtal, varefter försäkringspremier (kontanter) inte återförs till försäkringstagaren. Denna funktion speglar huvudsyftet med försäkring - skydd mot risker. Det finns en risk - det finns potential för försäkring med alla dess egenskaper, dess manifestationer.

Försäkringens förebyggande funktion implementeras för att minska risken och de destruktiva konsekvenserna av ett försäkringsfall. Det genomförs genom finansiering från försäkringskassan av olika åtgärder för att förebygga, lokalisera och begränsa negativa konsekvenser av katastrofer, olyckor och olyckor. För att genomföra denna funktion bildas en särskild monetär fond.

Utöver de specifika funktioner som nämnts ovan utför försäkringen investerings-, kredit- och kontrollfunktioner.
Försäkringsfunktionens investeringsfunktion gör det möjligt för försäkringsfondens tillfälliga fria medel att delta i försäkringsorganisationernas investeringsverksamhet och att fylla på statsbudgetens intäkter från en del av vinsten från försäkrings- och annan affärsverksamhet.
Försäkringens kreditfunktion är återbetalning av försäkringspremier.
Kontrollfunktionen är organiskt kopplad till kreditsidan av försäkringens väsen. Försäkringsgivaren får pengar från försäkringstagarna som lån. Försäkringsreserver (fonder), som bildas av en stor del av försäkringstagarnas pengar (avgifter), är deras egendom. Försäkringskontrollfunktionen är den strikt riktade bildandet och användningen av försäkringsfondmedel. Implementeringen sker genom finansiell kontroll över det legala bedrivandet av försäkringsverksamheten.

Principer för försäkring

Försäkringsverksamheten bygger på principerna om likvärdighet och slump.

Likvärdighetsprincipen uttrycker kravet på balans mellan en försäkringsorganisations inkomst och dess utgifter. Många människor är i riskzonen, men bara ett fåtal drabbas faktiskt av försäkringsskador. Ersättningar för försäkringsfall täcks av bidrag från många försäkringstagare som undvek denna risk.

Principen för slumpmässighet är att endast händelser som har tecken på sannolikhet och slumpmässighet för att de inträffar kan försäkras. Avsiktligt utförda handlingar är inte försäkrade, eftersom de saknar principen om slumpen.

Grundläggande principer för försäkring:
- Försäkringsverksamheten bygger på principerna om likvärdighet och slumpmässighet.
- Likvärdighetsprincipen uttrycker kravet på balans mellan försäkringsbolagets inkomst och dess utgifter.
- Förekomst av försäkringsbart intresse;
- utbetalning av försäkringsersättning endast om ett försäkringsfall inträffar;
- endast vissa riskskador är försäkrade, vilka är föremål för en ekonomisk bedömning.

Tecken på försäkring:
- nödsituation, som förbinder försäkring med ett visst skydd för den sociala produktionen;
- Isolering, när uppdelningen av skador mellan försäkringstagare baseras på det faktum att antalet skadelidande alltid är mindre än det totala antalet försäkrade.
- Skadeersättning, där ju mer territorium och antalet försäkrade objekt som täcks av försäkringsgivaren, desto effektivare är omfördelningen av medel (betalning av maximal skada för minimala bidrag);
- Återbetalning av betalningar som gjorts inom det angivna territoriet är i genomsnitt 5 år.

TYPER AV FÖRSÄKRING

I enlighet med lagen "Om organisation av försäkringsverksamhet i Ryska federationen" kan hela uppsättningen av försäkringsförhållanden delas in i flera typer av försäkringar. Indelningen av försäkringar i typer bygger på skillnader i försäkringsobjekten.

En typ av försäkring är försäkring av specifika homogena objekt i ett visst försäkringsansvar till lämpliga taxor. Försäkringsförhållandena mellan försäkringsgivaren och försäkringstagaren utförs efter försäkringstyp. Låt oss titta på de vanligaste typerna av försäkringar.

Lagstiftningen innehåller fyra huvudtyper av försäkringar: personförsäkring, egendomsförsäkring, ansvarsförsäkring och affärsriskförsäkring.

Den största skillnaden mellan dessa typer är vad försäkringsavtalet syftar till. Vid försäkring av enskildas och juridiska personers egendom är föremålet för försäkringen vissa materiella tillgångar som tillhör dem. I förhållande till livförsäkring är försäkringsämnet den försäkrades hälsa, liv och arbetsförmåga. Vid ansvarsförsäkring är försäkringsföremålet försäkringstagarens ansvar gentemot tredje man. I detta fall ersätter försäkringsgivaren tredje part för skada som orsakats av försäkringstagarens agerande eller passivitet.

Lagen listar också typer av försäkringar som inte kan försäkras: de som rör olagliga handlingar, spelrelaterade utgifter, utgifter som en person tvingas betala för att befria gisslan.

Personförsäkring

I denna typ av försäkring är föremålet för egendomsintressen relaterade till försäkringstagarens eller den försäkrades liv, hälsa, arbetsförmåga och pensionsförsörjning. Personförsäkring omfattar: livförsäkring, olycksfalls- och sjukdomsförsäkring samt sjukförsäkring.

I personförsäkring påtar sig försäkringsgivaren skyldigheten att betala det i avtalet föreskrivna beloppet för det fall att inträffandet av ett försäkringsfall medför skada på försäkringstagarens (den försäkrade personens) hälsa eller hans dödsfall. Utbetalning av försäkringsbeloppet kan göras vid en tidpunkt eller periodiskt. Alla typer av försäkringar inom personförsäkring är knutna till ett självständigt objekt och en lista över försäkringsrisker som finns i varje specifik försäkringsprodukt.

Följande typer av personförsäkringar för medborgare kan nämnas:
- blandad livförsäkring;
- olycksförsäkring;
- försäkring vid dödsfall och invaliditet;
- försäkring för barn;
- hälsoförsäkring;
- ytterligare pensionsförsäkring;
- andra typer av personförsäkringar.

Fastighetsförsäkring

Inom fastighetsförsäkring är försäkringsobjektet egendomsintressen som är förknippade med ägande, användning och avyttring av egendom.

Typen av egendomsförsäkring är uppdelad i försäkring av egendom för enskilda och egendom för juridiska personer. Detta inkluderar försäkringar för byggnader, bohag, djur, fordon och mycket mer. I ett avtal om egendomsförsäkring fastställs försäkringsgivarens skyldigheter att vid ett försäkringsfall ersätta försäkringstagaren eller förmånstagaren för materiell skada på den försäkrade egendomen. I detta fall är betalningen av ersättning begränsad till det belopp som anges i avtalet för denna typ av försäkring.

Vid försäkring av egendom finns det följande risker som försäkringsskydd ges mot.
Den första är försäkring mot brand, översvämning och andra naturkatastrofer, i detta fall kan försäkringsobjektet vara byggnader, strukturer, utrustning, varor, hushållslös och fast egendom och mycket mer.
Den andra risken är skador på egendom genom vatten från centralvärmesystem, vattenförsörjningssystem samt avlopp och annat.
Den tredje typen av risk är avsiktlig skada på egendom av tredje part. Detta kan innefatta huliganism och så vidare.
Den fjärde typen av försäkrad fara kan vara stöld av egendom till följd av olaglig inresa, rån eller beslag.

Denna typ av försäkring har gett upphov till många försäkringsprodukter. Du kan försäkra ekonomiska risker relaterade till inkomstbortfall på grund av ett produktionsstopp till följd av att ett försäkringsfall inträffat. Fastighetsförsäkring kan vara en utväg vid motparters konkurs eller underlåtenhet att fullgöra sina skyldigheter, liksom i en rad andra fall. Fastighetsförsäkringen inkluderar:
- Försäkring av marktransporter;
- Försäkring av vattentransport;
- Försäkring av lufttransport.
- lastförsäkring;
- Försäkring av andra typer av egendom, utom de som anges ovan;
- företagsförsäkring;
- försäkring av finansiella risker.

Typer av egendomsförsäkringar är också:
- Brandförsäkring för egendom;
- Hurricane egendomsförsäkring;
- egendomsförsäkring mot översvämningar.
- Försäkring mot förluster på grund av produktionsavbrott;
- många andra typer av fastighetsförsäkringar.

Ansvarsförsäkring

Denna typ av försäkring ger som föremål för försäkringsansvar till tredje part (medborgare eller företag) som potentiellt skulle kunna lida skada på grund av den försäkrades agerande (ohandling). Ett ansvarsförsäkringsavtal flyttar ansvaret för eventuell skada till försäkringsbolaget som förbinder sig att ersätta den försäkrade för de belopp som han måste betala till tredje man som ersättning för den skada som orsakats. Denna typ av försäkring skyddar den försäkrades egendom och försäkrar hans ansvar för potentiell skada på medborgares och juridiska personers hälsa och egendom.

Ansvarsförsäkring är en av de mest talrika försäkringstyperna, med ett stort antal varianter. Det finns också många försäkringsprodukter baserade på det. Ansvarsförsäkringen inkluderar:
- försäkring av företagens civilrättsliga ansvar - källor till ökad fara;
- Försäkring av civilrättsligt ansvar för fordonsägare;
- Transportörens ansvarsförsäkring;
- Försäkring av ansvar vid försummelse.
- Yrkesansvarsförsäkring.
- försäkring av andra typer av civilrättsligt ansvar.

Typer av ansvarsförsäkring är också:
- Försäkring av arbetsgivarens ansvar i händelse av skada på anställdas hälsa;
- Ansvarsförsäkring för motorfordon (fordonsägare, CASCO, MTPL);
- Redares ansvarsförsäkring.
- Försäkring av personligt ansvar gentemot tredje part på grund av vårdslöshet från försäkringstagaren eller dennes familjemedlemmar;
- ansvarsförsäkring för tillverkaren av varorna (förmedlare eller säljare) gentemot konsumenter och andra för skada, sjukdom eller förlust (skada) som uppstår till följd av leverans av varor;
- Yrkesansvarsförsäkring (till exempel advokat, notarie, läkare och andra specialister);
- andra typer av ansvarsförsäkringar.

Entreprenörsriskförsäkring (företag)

Med denna typ av försäkring är föremålet för försäkringen egendomsintressen som är förknippade med ersättning till företagaren för förluster samt förlorad inkomst av näringsverksamhet, förutsatt att hans motparter bryter mot sina skyldigheter eller andra förändringar i verksamhetsvillkoren på grund av omständigheter utöver företagarens kontroll.

I affärsverksamhet används försäkring ganska ofta - i fall där eventuella förluster är betydande och kritiska för den försäkrades ekonomiska ställning och deras inträffande inte kan förutses. Denna typ av försäkring minskar nödvändiga reserver för oväntade utgifter och hjälper till att skydda verksamheten från för stora engångsförluster.

Typer av affärsriskförsäkringar är:
- försäkring mot affärsavbrott på grund av förlust eller skada på egendom till följd av bränder, explosioner, olyckor och andra händelser;
- Försäkring av investeringar mot politiska och kommersiella risker.
- Utebliven betalningsriskförsäkring;
- insättningsförsäkring;
- Försäkring av finansiella garantier.
- exportkreditförsäkring m.m.

Försäkringar kan vara statliga eller icke-statliga. Statlig försäkring är en form av försäkringsorganisation där försäkringsgivaren är en statlig organisation. För närvarande utförs statlig försäkring under villkoren för ett partiellt statligt monopol på vissa typer av försäkringar.

Icke-statlig (aktie- och ömsesidig) försäkring - icke-statliga juridiska personer av någon organisatorisk och juridisk form enligt rysk lagstiftning kan fungera som försäkringsgivare.

Försäkring kan ske i frivilliga och obligatoriska former.
Frivillig försäkring är en försäkring som bygger på avtal mellan försäkringstagaren och försäkringsgivaren. Försäkringsregler fastställs av försäkringsgivaren.
Obligatorisk försäkring - försäkring enligt lag. Typerna, villkoren och förfarandet för obligatorisk försäkring bestäms av relevanta lagar i Ryssland.

Som regel är följande typer av försäkringar obligatoriska:
- hälsoförsäkring;
- Passagerarförsäkring;
- statlig personförsäkring för tjänstemän;
- Personförsäkring på bekostnad av arbetsgivaren för medborgare som är engagerade i livshotande aktiviteter;
- Livs- och sjukförsäkring för flygplansbesättningsmedlemmar.
- ansvarsförsäkring för skador som orsakats under byggandet;
- brandförsäkring.

Försäkringskassor

Försäkring, som är en distributionskategori, uttrycker vissa produktionsförhållanden som uppstår i samband med bildandet och användningen av försäkringskassan.

Försäkringskassan är en reserv av kontanter eller materiella resurser, bildad av bidrag från försäkringstagare och under försäkringsgivarens operativa och organisatoriska ledning.

Det finns tre huvudformer för att organisera en försäkringskassa.

Centraliserade försäkringsfonder (reserv) skapade på bekostnad av budgetmedel och andra statliga medel. Bildandet av dessa medel sker både in natura och kontant. Statliga försäkringsfonder (reserv) står till regeringens förfogande. Deras uppgift är att ersätta skador orsakade av naturkatastrofer och storskaliga olyckor.

Självförsäkring som ett system för att skapa och använda försäkringsfonder av affärsenheter och människor. Dessa decentraliserade försäkringskassor skapas in natura och kontant. De är utformade för att övervinna tillfälliga svårigheter i en specifik varuproducents eller persons verksamhet. Den huvudsakliga källan till bildandet av decentraliserade försäkringsfonder är inkomsten för ett företag eller en individ.

Försäkring i sig som ett system för att skapa och använda medel från försäkringsorganisationer på bekostnad av försäkringspremier från parter som är intresserade av försäkring. Bildandet av fonden sker på ett decentraliserat sätt, eftersom försäkringspremier betalas av varje försäkringstagare separat. Den har bara monetär form. Medlen från dessa fonder används för att ersätta skador som uppkommit i enlighet med försäkringsvillkoren.

Rättslig grund för försäkring

På Ryska federationens försäkringsmarknad finns det försäkringsbolag med olika organisatoriska och juridiska former (aktiebolag, aktiebolag, etc.).

Den ryska federationens lagstiftning fastställer inga undantag när det gäller de organisatoriska och juridiska formerna för kommersiella försäkringsorganisationer. Det enda kravet är att endast en juridisk person kan agera som försäkringsgivare.

Grundarna av ett försäkringsbolag kan vara både individer och juridiska personer, inklusive utländska.

Systemet med statliga regleringsåtgärder inkluderar följande:
1. Licensiering - registrering av försäkringsorganisationer och utfärdande av licenser till dem för försäkringsverksamhet och för att utföra vissa typer av försäkringar. En licens att bedriva försäkringsverksamhet utfärdas i enlighet med villkoren för licensiering av försäkringsverksamhet på Ryska federationens territorium.
2. Kontroll över att säkerställa försäkringsgivarnas finansiella stabilitet.
3. Utveckling av formulär och förfaranden för statistisk rapportering, kontroll över tidiga inlämnande av finansiella rapporter för försäkringsorganisationer.
4. Beskattning av försäkringsgivare och försäkringstagare.
5. Andra åtgärder för statlig reglering av försäkringsverksamhet, inklusive kontroll över efterlevnaden av förfarandet för att betala försäkringsersättning.

Den rättsliga grunden för försäkring är Ryska federationens civillag, Ryska federationens lag nr 4015-I av den 27 november 1992 "Om organisationen av försäkringsverksamhet i Ryska federationen" (som ändrad den 31 december 1997, 20 november 1999, 21 mars, 25 april 2002, 8 , 10 december 2003, 21 juni, 20 juli 2004) och andra reglerande dokument.